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销售合同审查及签订风险控制清单

引言

销售合同是企业开展业务的核心法律文件，直接关系到交易安全、资金回笼及商业权益保障。为规范合同审查流程，系统识别并规避潜在风险，特制定本风险控制清单。本清单聚焦合同签订全流程关键环节，助力企业实现合同管理的标准化、精细化，降低履约纠纷，保障经营目标实现。

一、适用场景与核心价值

本清单适用于企业法务部门、销售团队、合同管理人员及业务负责人，具体场景包括：

常规销售合同审查：针对日常产品销售、服务提供等合同文本进行标准化风险排查；

重大专项合同审查：对金额较大、条款复杂或涉及新业务的合同（如定制化产品销售、长期合作协议）进行专项风险管控；

新员工培训指导：作为业务人员、法务新人的合同审查工具，快速掌握审查要点；

合同模板优化：基于审查经验反哺合同模板更新，提升模板条款的严谨性与风险防范能力。

核心价值：通过结构化审查流程，保证合同主体合法、条款清晰、权责对等，从源头减少“签约即纠纷”风险，为企业稳定经营提供法律支撑。

二、合同审查与风险控制全流程操作步骤

（一）事前准备：明确审查基础

收集背景资料

获取客户基本信息（如企业名称、统一社会信用代码、主营业务）；

整理交易背景材料（如招投标文件、报价单、往来邮件/函件、技术协议）；

明确合同类型（如标准产品销售合同、定制化开发合同、分期付款合同等）及核心交易需求（如交付周期、付款方式、特殊质量要求）。

组建审查小组

根据合同复杂程度，确定审查人员构成：

基础审查：销售经理（业务条款）、法务专员（法律条款）；

复杂审查：增加财务人员（付款、税务条款）、技术人员（标的物规格、验收标准）、合规人员（行业监管要求）。

（二）主体资格审查：筑牢签约根基

目标：保证合同相对方具备合法签约资格及履约能力，避免“与无权主体签约”“履约不能”等风险。

审查维度

具体操作要点

主体合法性

核对对方营业执照（是否在有效期内、是否通过年检）、经营范围（是否包含本次交易内容）；若涉及特殊行业（如医疗器械、食品），需审查其行业许可证（如医疗器械经营许可证）。

签约权限

对方为法人单位：确认签约人为法定代表人（需提供身份证复印件）或授权代表（需提供授权委托书，载明授权范围、权限及期限）；对方为分支机构：需审查其总公司出具的授权文件。

履约能力-财务状况：要求提供近1年财务报表（重点查看资产负债率、现金流），或通过“国家企业信用信息公示系统”“天眼查”等工具查询其有无经营异常、严重违法失信记录；-商业信誉：知晓行业口碑、涉诉情况（尤其作为被告的合同纠纷案件）；-特殊资源：对于依赖特定资源履约的合同（如原材料供应），需核实对方是否拥有相关资源证明。

（三）核心条款审查：锁定关键风险点

目标：保证合同核心条款明确、无歧义，权责对等，符合法律法规及企业利益。

1.标的物条款：明确交易核心

标的物描述：需完整填写产品/服务的名称、规格型号、数量、质量标准（如为国标/行标需注明标准编号，如为约定标准需作为合同附件）；

禁止性情形：核查标的物是否为法律禁止或限制流通物（如假冒伪劣产品、侵权产品），避免因标的物瑕疵导致合同无效或侵权风险。

2.价款与支付条款：保障资金安全

金额与币种：明确总价款（含税/不含税）、大写金额与小写金额需一致，币种（如人民币/美元）及汇率约定（如涉及外币支付）；

支付方式：区分预付款、到货款、验收款、质保金（建议比例不低于10%），明确各支付节点的触发条件（如“预付款支付后X日内发货”“验收合格后X日内支付至95%”）；

账户信息：核实对方收款账户是否为企业对公账户（与营业执照一致），避免个人账户收款导致资金风险；

发票条款：明确发票类型（如增值税专用发票）、开具时间（如发货后X日内）及交付方式。

3.交付与验收条款：界定权责转移

交付时间：明确具体日期或约定“收到预付款后X日内交付”，避免模糊表述（如“尽快交付”）；

交付地点：约定具体收货地址，明确运费承担方、毁损灭失风险转移节点（如“标的物交付后，风险由买方承担”）；

验收标准与流程：

验收依据：质量标准、技术协议、样品（需封样留存）；

验收期限：约定“收到货物后X个工作日内验收”，逾期未验收视为合格；

验收异议：明确“验收不合格需书面通知对方，对方应在X日内负责更换或退款”。

4.违约责任条款：强化违约约束

违约情形列举：明确双方主要违约行为（如逾期付款、逾期交付、标的物质量不符、擅自解除合同等）；

违约金计算：合理约定违约金比例（如逾期付款按日万分之五计算），避免“过高”（超过实际损失30%）或“过低”（低于实际损失）导致的条款无效或违约成本不足；

赔偿范围：明确违约方需承担的直接损失（如货款损失、仓储费）及间接损失（如可得利益损失，需提供计算依据）；

责任上限：可约定“违约金累计不超过合同