2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（1009）.docxVIP

企业合规师职业能力考试试卷（模拟）

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

国际标准化组织（ISO）发布的企业合规管理体系国际标准是？

A.ISO31000（风险管理）

B.ISO37301（合规管理体系）

C.ISO9001（质量管理体系）

D.ISO14001（环境管理体系）

答案：B

解析：ISO37301是2021年发布的全球首个企业合规管理体系国际标准，明确了合规管理体系的要求和指南；A为风险管理标准，C为质量管理标准，D为环境管理标准，均不符合题意。

根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理的“第一道防线”是？

A.合规管理部门

B.业务及职能部门

C.内部审计部门

D.董事会

答案：B

解析：合规管理“三道防线”中，业务及职能部门是第一道防线（直接承担合规主体责任），合规部门是第二道防线（统筹协调），内部审计是第三道防线（监督评价），因此选B。

下列哪项不属于反商业贿赂合规的重点领域？

A.供应商招标

B.客户礼品赠送

C.员工内部晋升

D.政府项目审批

答案：C

解析：反商业贿赂重点关注外部交易中的利益输送（如招标、礼品、政府审批），员工内部晋升属于人力资源管理范畴，一般不涉及商业贿赂，故选C。

企业合规风险评估的核心步骤是？

A.制定合规培训计划

B.识别合规义务→分析风险→评价等级

C.建立合规举报渠道

D.修订公司章程

答案：B

解析：合规风险评估流程包括：识别合规义务（法律/规则/标准）→分析风险发生可能性及影响→评价风险等级（高/中/低），其他选项为合规管理的执行措施，非评估核心步骤。

根据《个人信息保护法》，企业处理个人信息的“最小必要原则”要求？

A.收集尽可能多的用户信息以提升服务

B.仅收集实现服务目的必需的最少信息

C.无需告知用户信息收集范围

D.可以将用户信息共享给任意第三方

答案：B

解析：《个人信息保护法》第6条规定，处理个人信息应限于实现处理目的的最小范围，不得过度收集，因此选B；A、C、D均违反该原则。

企业合规文化建设的核心目标是？

A.避免员工因合规问题被行政处罚

B.使合规成为员工自觉行为准则

C.完成监管部门要求的合规报告

D.降低企业年度运营成本

答案：B

解析：合规文化建设的本质是通过价值观引导，将合规要求内化为员工行为习惯，而非仅应对外部监管或降低成本，故选B。

下列哪项属于企业合规管理的“软控制”手段？

A.制定合规管理制度

B.开展合规培训

C.实施合规检查

D.建立合规考核机制

答案：B

解析：合规管理手段分为“硬控制”（制度、流程、检查、考核等刚性约束）和“软控制”（文化、培训、宣传等柔性引导），因此选B。

跨境业务中，企业需重点关注的国际合规规则是？

A.美国《反海外腐败法》（FCPA）

B.中国《劳动合同法》

C.日本《消费者权益保护法》

D.德国《有限责任公司法》

答案：A

解析：FCPA是美国针对海外贿赂的核心法律，要求在美上市或开展业务的企业遵守；其他选项为单一国家国内法，非跨境业务重点国际规则。

企业合规整改的“有效性”标准不包括？

A.整改措施覆盖所有违规环节

B.整改后未再发生同类违规

C.仅对直接责任人员追责

D.建立预防同类风险的长效机制

答案：C

解析：合规整改有效性需“既治标又治本”，包括覆盖违规环节、预防机制建设、责任追究（包括管理层）等；仅追责直接人员属于“治标不治本”，故选C。

企业合规举报机制的关键设计要求是？

A.仅接受书面举报

B.对举报人身份严格必威体育官网网址

C.举报处理结果无需反馈

D.只受理重大违规举报

答案：B

解析：《企业境外经营合规管理指引》要求举报机制需保护举报人隐私，鼓励匿名举报；A、C、D均限制了举报渠道的有效性，不符合要求。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

企业合规管理体系的核心要素包括？

A.合规制度建设

B.合规组织架构

C.合规流程控制

D.合规文化培育

答案：ABCD

解析：ISO37301及《企业合规管理体系要求》（GB/T35770）明确，合规管理体系包括制度、组织、流程、文化等核心要素，四选项均正确。

下列属于企业合规义务来源的有？

A.国家法律法规

B.行业协会自律规则

C.企业内部规章制度

D.国际公约（如《联合国反腐败公约》）

答案：ABCD

解析：合规义务包括外部义务（法律、法规、国际公约、行业规则）和内部义务（企业制度），四选项均属于合规义务来源。

反商业贿赂合规的关键措施包括？

A.建立供应商廉洁准入标准

B.限制员工与客户的所有经济往来

C.制定礼品/宴请金额上限

D.对业务人员开展反贿赂培训

答案：ACD

解析：反商业贿赂需“疏堵结合”，A