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金融风险控制评估通用模板

一、适用场景与启动条件

本模板适用于各类金融机构（银行、证券、保险、基金、信托等）开展常规风险控制评估工作，具体场景包括但不限于：

季度/年度风险评估：定期梳理机构整体风险状况，评估内控体系有效性；

新产品/新业务上线前评估：对创新业务的风险点、控制措施进行全面论证；

监管检查迎检自查：对照监管要求（如《商业银行内部控制指引》《证券公司全面风险管理规范》）排查风险漏洞；

重大风险事件复盘：针对已发生的风险事件（如信贷违约、投资亏损、操作失误等），评估现有控制流程的缺失；

分支机构/部门专项评估：对特定区域、业务条线或岗位的风险控制能力进行独立评估。

启动条件：当机构满足以下任一情况时，应启动本评估模板：

监管政策或行业规范发生重大调整；

业务规模扩张或战略方向变更；

发生风险事件或内控缺陷；

定期风险评估周期到达（如每季度末、每年12月）。

二、评估实施全流程操作指南

（一）准备阶段：明确评估框架与资源保障

成立评估工作组

组长：由机构分管风险控制的高管（如首席风险官CRO）担任，负责评估整体统筹；

副组长：风险管理部负责人担任，协调具体实施；

成员：包括业务部门骨干（如信贷部经理、投资部经理）、合规专员、内审人员及外部顾问（如需）。

要求：成员需具备3年以上相关业务经验，且与被评估对象无直接利益关联。

制定评估方案

明确评估目标（如“识别个人信贷业务贷后管理风险点”）；

确定评估范围（如覆盖所有分支机构、特定业务类型或关键流程）；

划分时间节点（如“第1周准备、第2-3周现场检查、第4周报告编制”）；

分配评估任务（如“合规组负责制度审查，业务组负责流程穿行测试”）。

收集基础资料

需准备的资料清单：

制度文件：《风险控制手册》《业务操作流程》《应急预案》等；

业务数据：近1年业务台账、风险指标（如不良率、逾期率、资本充足率）；

历史记录：过往评估报告、风险事件处理档案、监管检查意见；

人员信息：关键岗位人员资质、培训记录、岗位职责说明书。

（二）风险识别：全面排查潜在风险点

梳理业务流程

按业务链条拆解流程（如信贷业务分为“贷前调查-贷中审查-贷后管理”三阶段）；

绘制流程图，标注关键控制节点（如“贷前调查需实地核实客户经营场所”）。

识别风险类型

重点关注以下风险维度（可根据机构类型调整）：

风险类型

具体内容举例

信用风险

客户违约、担保物价值不足、集中度超标

市场风险|利率波动导致投资亏损、汇率风险敞口过大|

操作风险|岗位职责不清、系统漏洞、人为失误或欺诈|

合规风险|违反监管规定、制度流程与监管要求冲突|

流动性风险|资产负债期限错配、短期兑付压力过大|

记录风险点

使用《风险识别清单》（见模板表格1）逐项登记，保证“风险点-涉及业务-潜在影响”三者对应清晰。

（三）风险评估：量化与定性结合分析风险等级

确定评估方法

定性评估：通过专家判断、历史案例比对，将风险划分为“高、中、低”三级（标准见表1）；

定量评估：运用风险矩阵（概率×影响值）计算风险分值（示例见表2），或通过模型测算（如VaR值、压力测试结果）。

表1：风险等级定性划分标准

等级

定义

判断特征

高

风险发生概率≥60%，或一旦发生导致机构损失≥1000万元

可能引发监管处罚、重大声誉风险或流动性危机

中|风险发生概率30%-60%，损失100万-1000万元|需采取控制措施，否则可能升级为高风险|

低|风险发生概率30%，损失100万元|可通过日常流程控制，无需专项干预|

表2：风险矩阵定量评估示例（信贷业务）

概率

轻微损失（100万）

一般损失（100-1000万）

重大损失（≥1000万）

高（≥60%）

中风险

高风险

高风险

中（30%-60%）|低风险|中风险|高风险|

低（30%）|低风险|低风险|中风险|

汇总风险清单

将识别出的风险点按等级排序，形成《风险评估汇总表》（见模板表格2），标注重点关注领域（如“高风险3项，中“风险5项”）。

（四）风险应对：制定控制措施与整改计划

匹配应对策略

根据风险等级选择策略：

高风险：必须采取“规避”（如暂停高风险业务）、“降低”（如加强担保措施）或“转移”（如购买保险）；

中风险：采取“降低”（如优化流程）或“承受”（计提风险准备金）；

低风险：持续监控，纳入日常管理。

制定整改措施

明确“措施-责任部门-完成时限-预期效果”，例如：

风险点：“某支行个人经营性贷款贷后检查流于形式”；

应对措施：修订《贷后管理办法》，要求客户经理每季度实地检查并影像资料；

责任部门：个人信贷部；

完成时限：1个月内；

预期效果：贷后检查覆盖率提升至100%，不良率下降1个百分点。

记录于《风险应对跟踪表》（见模