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财务季度工作总结范文

本季度财务工作在公司的正确领导下，紧紧围绕年度经营目标和财务工作要点，以提升财务管理水平、服务公司战略发展为核心，扎实推进各项财务工作，较好地完成了季度既定任务。现将本季度财务工作情况总结如下：

一、财务数据分析和业绩表现

本季度公司实现营业收入3.8亿元，同比增长12.5%，完成季度预算的103%，较去年同期增长2.3个百分点。从收入结构来看，主营业务收入3.5亿元，占总收入的92.1%；其他业务收入0.3亿元，占总收入的7.9%。产品A系列实现收入1.8亿元，同比增长15.3%，占总收入47.4%；产品B系列实现收入1.2亿元，同比增长8.7%，占总收入的31.6%；产品C系列实现收入0.5亿元，同比增长9.8%，占总收入的13.2%。从区域市场分析，华东地区实现收入1.6亿元，同比增长14.2%；华南地区实现收入1.2亿元，同比增长11.5%；华北地区实现收入0.8亿元，同比增长10.3%；西部地区实现收入0.2亿元，同比增长5.6%。

本季度公司实现营业利润0.42亿元，同比增长18.6%，完成季度预算的108%；净利润0.35亿元，同比增长20.3%，完成季度预算的106%。毛利率为28.6%，较去年同期提高1.2个百分点，较预算提高0.8个百分点。净利率为9.2%，较去年同期提高0.7个百分点，较预算提高0.5个百分点。从成本费用结构分析，营业成本2.71亿元，同比增长10.2%；销售费用0.38亿元，同比增长8.5%；管理费用0.25亿元，同比增长6.2%；研发费用0.18亿元，同比增长15.3%；财务费用0.05亿元，同比下降3.2%。

资产负债方面，截至本季度末，公司总资产达到8.6亿元，较年初增长5.3%；负债总额3.2亿元，较年初增长3.1%；所有者权益5.4亿元，较年初增长6.8%。资产负债率为37.2%，较年初下降0.8个百分点，保持在合理区间。流动资产4.8亿元，占总资产的55.8%；非流动资产3.8亿元，占总资产的44.2%。流动比率1.8，速动比率1.4，短期偿债能力良好。应收账款周转率为4.8次，存货周转率为3.6次，资产运营效率较去年同期有所提升。

二、成本控制和费用管理

本季度财务部深入推进成本精细化管理，从采购、生产、销售等各环节入手，全方位控制成本费用支出。一是优化采购管理，建立供应商评估体系，实施集中采购策略，通过比价议价、长期协议等方式降低采购成本。本季度原材料采购成本同比下降3.2%，节约采购支出约280万元。二是加强生产成本管控，推行标准成本法，实施定额管理，严格控制生产过程中的物料消耗和能源使用。单位产品生产成本同比下降1.8%，生产环节节约成本约150万元。三是优化销售费用结构，精简非必要开支，提高营销费用使用效率。销售费用占营业收入比重为10.0%，较去年同期下降0.4个百分点。四是加强费用预算管理，严格执行费用审批制度，对超预算、无预算支出进行严格控制。本季度管理费用占营业收入比重为6.6%，较预算下降0.3个百分点，节约管理支出约80万元。

在费用管理方面，财务部建立了月度费用分析制度，对各项费用进行实时监控和分析，及时发现并解决费用异常问题。特别是对差旅费、招待费、办公费等可控费用实行定额管理，超支部分需特别审批。同时，推行电子化报销系统，简化报销流程，提高报销效率，减少人为错误。本季度电子化报销率达到95%，较去年同期提高20个百分点，平均报销时间从原来的5天缩短至2天。

针对研发费用，财务部建立了专项管理制度，确保研发费用的合理使用和规范核算。一方面，严格按照会计准则要求，准确划分研发支出和费用化支出；另一方面，加强对研发项目的预算管理和过程监控，提高研发资金使用效率。本季度研发投入占营业收入比重为4.7%，较去年同期提高0.3个百分点，为公司的技术创新和产品升级提供了有力支持。

三、资金管理和现金流分析

本季度财务部加强资金统筹规划，优化资金配置，确保公司资金链安全稳定。一是建立健全资金预算管理制度，实行以收定支原则，合理编制月度资金计划，确保资金收支平衡。二是加强应收账款管理，建立客户信用评估体系，实施账龄分析，加大催收力度。本季度应收账款周转天数从上季度的75天缩短至70天，加快了资金回笼。三是优化应付账款管理，在不影响公司信用的情况下，合理延长付款周期，提高资金使用效率。本季度应付账款周转天数从上季度的68天延长至72天，缓解了短期资金压力。四是加强银行关系管理，与多家银行建立了良好的合作关系，确保融资渠道畅通。本季度新增银行贷款5000万元，综合融资成本较去年同期下降0.3个百分点。

现金流方面，本季度公司经营活动现金流入净额为0.38亿元，较去年同期增长15.3%；投资活动现金流出净额为0.15亿元，主要用