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银行风险管理与合规工作手册

第一章总则

1.1目的与依据

为全面、有效地识别、计量、监测和控制银行经营管理活动中的各类风险，确保银行合规稳健运营，保障存款人及其他利益相关者的合法权益，依据国家相关法律法规、监管要求及本行章程，特制定本手册。本手册旨在为全行风险管理与合规工作提供统一的原则、标准和操作指引，促进形成审慎经营、合规先行的企业文化。

1.2适用范围

本手册适用于本行各级机构、所有业务条线及全体员工。任何部门和个人在开展业务、管理活动或履行岗位职责时，均须遵守本手册的规定。

1.3基本原则

银行风险管理与合规工作应遵循以下基本原则：

*全面性原则：风险管理与合规工作应覆盖所有业务领域、所有部门、所有岗位和所有人员，贯穿业务全流程。

*审慎性原则：以审慎经营理念为指导，保持风险偏好的稳定性和风险限额的严肃性，对风险进行充分识别和有效管理。

*独立性原则：风险管理与合规部门应保持相对独立性，能够客观、公正地履行职责，不受不当干预。

*制衡性原则：建立健全决策权、执行权、监督权相互分离、相互制约的机制。

*有效性原则：确保风险管理与合规政策、制度和流程得到有效执行，能够及时应对和处置各类风险。

第二章风险管理体系

2.1风险识别与评估

银行应建立常态化的风险识别机制，通过多种手段，对银行经营管理活动中可能面临的信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险、声誉风险等各类风险进行系统梳理和辨认。风险评估应采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行分析和排序，确定风险等级和重要性水平，为风险控制提供依据。各业务部门是其业务范围内风险识别与评估的第一道防线。

2.2风险控制与缓释

针对已识别和评估的风险，银行应制定并实施相应的风险控制策略和措施。风险控制措施包括但不限于风险规避、风险降低、风险转移和风险承受。具体手段可包括完善内控制度、优化业务流程、设定风险限额、加强授权审批、落实担保措施、购买保险等。风险管理部门应会同业务部门共同研究制定有效的风险缓释方案，并监督其执行。

2.3风险监测与报告

银行应建立健全风险监测体系，对各类风险指标进行持续跟踪和监测，及时发现风险隐患和异常波动。风险报告应遵循及时性、准确性、完整性和规范性原则，建立多层级的风险报告路径，确保风险信息能够及时、准确地传递给董事会、高级管理层及相关部门。重大风险事件应按规定程序及时上报。

第三章合规管理体系

3.1合规政策与制度

银行应制定明确的合规政策，经董事会批准后执行。合规政策应明确合规管理的目标、原则、组织架构、职责分工和基本要求。同时，应根据法律法规、监管规定及自身业务发展需要，建立健全覆盖各项业务和管理活动的合规制度体系，确保各项经营管理活动有章可循。制度的制定、修订和废止应遵循规定的程序，确保其合法性、合规性和适用性。

3.2合规风险识别与评估

合规管理部门应牵头组织识别和评估银行在经营管理活动中可能面临的合规风险，包括因违反法律法规、监管规定、行业准则或银行内部规章制度而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险评估应结合内外部环境变化，定期或不定期进行，并将评估结果作为制定合规管理计划和分配合规资源的重要依据。

3.3合规审查与监测

银行应建立健全合规审查机制，对重要的业务规章制度、新产品、新业务、重大合同、重大决策等进行合规审查，确保其符合法律法规和监管要求。同时，应加强对各项业务活动的合规监测，通过日常检查、专项检查、非现场监测等方式，及时发现和纠正不合规行为。业务部门在开展业务时，应主动进行合规自查。

3.4违规行为处理与整改

对于发现的违规行为，银行应按照规定的程序进行调查、认定和处理。处理方式包括但不限于责令整改、经济处罚、纪律处分等。对于违规问题，应要求相关部门和责任人制定整改方案，明确整改时限和责任人，并对整改情况进行跟踪督办，确保整改到位。同时，应建立违规档案，对违规行为进行记录和分析，总结教训，防止类似问题再次发生。

3.5合规培训与文化建设

银行应将合规培训纳入员工培训体系，定期组织开展合规培训，确保员工熟悉并掌握与其岗位职责相关的法律法规、监管规定和银行内部规章制度。加强合规文化建设，倡导“合规创造价值”、“合规人人有责”的理念，将合规意识融入员工的日常行为，营造良好的合规氛围。

第四章组织架构与职责分工

4.1董事会与高级管理层

董事会是银行风险管理与合规管理的最终责任主体，负责审批风险管理与合规政策，审议风险管理与合规报告，监督高级管理层在风险管理与合规方面的履职情况。高级管理层负责组织实施董事会批准的风险管理与合规政策，建立健全风险管理与合规管理体系，确保风险管理与合规管理目标的实现，并向董事会报告风险管理与合规管理工作情