淮河能源根据本次重大资产重组完成后的架构编制的上市公司最近一年一期的备考财务报告及其审阅报告.docxVIP

目录

一、审阅报告 第1页

二、备考合并财务报表 第2—3页

(一)备考合并资产负债表 第2页

(二)备考合并利润表 第3页

三、备考合并财务报表附注 第4—90页

四、报告附件 第91—94页

审告淮河能源(集团)股份有限公司全体股东:我们审阅了后附的淮河能源(以下简称淮河能源公司)202431

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淮河能源(集团)股份有限公司全体股东:我们审阅了后附的淮河能源

(以下简称淮河能源公司)

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淮河能源(集团)股份有限公司全体股东:我们审阅了后附的淮河能源(集团)股份有限公司(以下简称淮河能源公

淮河能源(集团)股份有限公司全体股东:

我们审阅了后附的淮河能源(集团)股份有限公司(以下简称淮河能源公司

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年1-3月的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。备考合并财务报表的编

制是淮河能源公司管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对备考合并财务报表出具审阅报告。

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审阅业务。该准则要求我们

计划和实施审阅工作,以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问淮河能源公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。

根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信淮河能源公司备考合并财务报表没有按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制。

我们提醒报表使用者关注备考合并财务报表附注三对编制基础的说明。本报告仅供备考合并财务报表附注二所述资产重组事项之用,不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的审阅意见。

中国注册会计师:中国注册会计师:天健会计师事务所(特殊普通

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国.杭州

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淮河能源(集团)股份有限公司

备考合并财务报表附注

2024年1月1日至2025年3月31日

金额单位:人民币元

一、公司基本情况

淮河能源(集团)股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经安徽省人民政府批准,由芜湖飞尚港口有限公司(原名芜湖港口有限责任公司)、芜湖长江大桥公路桥有限公司、芜湖经济技术开发区建设总公司、芜湖高新技术创业服务中心和中国芜湖外轮代理公司发起设立,于2000年11月29日在安徽省工商行政管理局登记注册,总部位于安徽省芜湖市。公司现持有统一社会信用代码为91340200725539548K的营业执照,注册资本3,886,261,065.00元,股份总数3,886,261,065股(每股面值1元),全部为无限售条件的流通股份。公司股票已于2003年3月28日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属交通运输行业。主要经营活动为:物流贸易、铁路运输和火力发电业务。产品主要有煤炭和电力销售,提供的劳务主要为铁路运输业务。

本公司将淮河能源淮南潘集发电有限责任公司(以下简称潘集电厂)、淮河能源电力集团有限责任公司(以下简称电力集团或标的公司)、淮矿电力燃料有限责任公司(以下简称淮矿电燃)、淮沪煤电有限公司(以下简称淮沪煤电)、淮矿电力燃料(芜湖)有限责任公司(以下简称芜湖电燃)、皖江售电江苏有限责任公司和淮南矿业集团售电有限责任公司等17家公司纳入本备考合并财务报表范围,情况详见本备考合并财务报表附注八之说明。

二、重大资产重组方案及交易标的相关情况

(一)重大资产重组方案

本次交易方案为上市公司通过发行股份及支付现金的方式购买淮南矿业(集团)有限责任公司(以下简称淮南矿业)持有的电力集团89.30%股权。本次交易选用资产基础法评估结果作为最终评估结论,即标的公司电力集团的股东全部权益价值为1,309,532.87万元。基于上述评估结果,经各方协商,电力集团股权的定价以其《资产评估报告》所载并经淮河

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能源控股集团有限责任公司(以下简称淮河控股)核准的评估值为依据确定,电力集团89.30%股权的交易价格为1,169,412.85万元。股份对价与现金对价的支付比例占交易价款的比例分别为85%、15%。

(二)交易标的相关情况

淮河能源电力集团有限责任公司(以下简称电力集团或标的公司)系由淮南矿业和中国煤矿工会淮南矿区委员