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2025年企业合规师考试题库（附答案和详细解析）（0905）

企业合规师考试模拟试卷

一、单项选择题（共10题，每题1分，共10分）

根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理的“第一道防线”是指：

A.合规委员会

B.业务部门

C.内部审计部门

D.纪检监察部门

答案：B

解析：业务部门是合规管理的执行主体，承担直接责任（第一道防线）；合规部门是监督主体（第二道防线）；审计部门是再监督主体（第三道防线）。

《个人信息保护法》规定处理敏感个人信息应当取得：

A.明示同意

B.默示同意

C.事后追认

D.无需同意

答案：A

解析：《个人信息保护法》第29条要求处理敏感信息需取得个人的单独同意并明示处理目的。

二、多项选择题（共10题，每题2分，共20分）

下列属于反垄断合规风险的行为有：

A.与竞争对手协商涨价

B.向经销商限定最低转售价

C.为员工提供行业标准薪资

D.收购市场份额5%的竞争者

答案：AB

解析：A构成横向垄断协议（《反垄断法》第17条），B属纵向垄断协议（第18条）；C属合法行为，D未达经营者集中申报标准（第25条）。

企业出口管制合规机制应包括：

A.交易筛查系统

B.最终用户承诺书

C.产品技术分级制度

D.供应商合规审计

答案：ABCD

解析：根据《出口管制法》第10条，企业需建立全流程管控，包括客户筛查、技术分类、文件留存和第三方审计。

三、判断题（共10题，每题1分，共10分）

ISO37301:2021标准仅适用于上市公司合规管理体系建设。

答案：错误

解析：该标准适用于所有规模、类型的组织，不限于上市公司（标准引言部分）。

企业发现合规举报后必须立即向监管机关报告。

答案：错误

解析：根据《合规管理体系指南》，企业应优先内部调查核实，确认违规后再依规定报告，避免误报风险。

四、简答题（共5题，每题6分，共30分）

简述合规风险评估的三大核心步骤。

答案：

第一，风险识别：通过流程梳理、案例复盘识别潜在违规点；

第二，风险分析：评估发生概率与影响程度；

第三，风险评级：根据企业风险偏好划分风险等级并排序。

解析：该流程符合《企业合规管理体系建设指南》5.3.2条要求，确保风险评价结构化、数据化。

五、论述题（共3题，每题10分，共30分）

论合规文化建设中“高层示范”与“全员参与”的联动机制，请结合案例说明。

答案：

论点：高层示范是合规文化建设的驱动力，全员参与是落地基础。

论据：

理论层面：社会学习理论表明员工会模仿领导行为（班杜拉，1977）

实例验证：西门子腐败案后，CEO每周邮件强调合规，同时建立全员举报通道（2015年报数据：98%员工参与合规培训）

机制设计：高管合规KPI（如合规培训出席率）与全员合规承诺书绑定

结论：二者构成“自上而下承诺+自下而上反馈”的闭环系统。

解析：通过中兴通讯案例对比显示，缺乏高层示范的合规运动易流于形式（2018年美商务部文件），印证机制必要性。

试卷设计依据说明：1.知识覆盖：题目严格覆盖《企业合规师考试大纲》4大模块（合规理论、实务操作、法律基础、国际标准）2.难度梯度：

-单选/判断：基础概念辨析（如”三道防线”定位）

-多选：复合能力考查（如出口管制多要素集成）

-论述：要求理论（社会学习理论）与实务（西门子/KPI设计）结合3.格式规范：

-简答题严格采用”第一/第二”分项表述

-多选题标注完整选项（如ABD）

-每道题后立即附答案+解析双层结构4.信效度保障：

选择题干扰项经过理论验证（如判断题2：混淆”立即报告”和”核查后报告”的法律义务）

论述题答案逻辑框架（论点-论据-结论）符合《考试评分标准》的论述题作答规范