投资并购尽职调查的6个重点.pdfVIP

纯干货：投资并购尽职调查347个关注点

值（得收藏）

一、有关企业的设置与存

工、企业名称不符合有关法律规定

2、企业名称未经有权机关核准

3、企业称称与驰名商标相冲突

4、企业注册资本低于法定最低限额

S、企业H勺经营期限短于拟议交易的需求

6、企业H勺经营期限届满未办理延期登记

7、企业H勺设置未能获得有权机关的同意

8、企业章程规定与企业法存在冲突

以企业法定代表人变更未办理有关登记

20、企业的法定代表人资格不符合任职资格

工工、企业实际经营的业务与营业执照载明的内容不一致

22、企业营业执照载明的经营范围与拟议交易冲突

13、企业设置程序不规范

工4、企业实际使用的经营场所与工商登记不一致

25、企业的法定住所使用住宅用房

26、企业未能通过近来年度日勺工商年检

27、企业未签发出资证明书

18、企业未设置股东名册

工夕、对企业日勺投资超过了母企业章程规定限额外

20、企业未能及时办理组织机构代码证登记手

21、企业（外商投资企业）未能及时办理财证登记证

二、有关企业的股权转让

22、股东未放弃优先权

23、转股价款未支付

24、转股未履行合适H勺法律程序

25、外商投资企业股权转让未按照估值作价

26、转股不符合企业章程的限制性规定

27、支付给个人日勺转股价款溢价部分未予代扣代缴所得税

28、转股未办理工商变更登记

2%转股协议约定的I转股生效条件未满足

30、股权转让未签发出资证明书

3X.有限责任企业未按照转股成果修改企业章程、股东名册

32、股份企业的记名股票转让未办理股东名册登记手

33.发起人持有日勺股份转让不符合《企业法》的有关规定

34、董监高转让股份不符合《企业法》、企业章程的有关规定

35、受让方股东日勺身份对拟议交易导致影响

36.伪造转股文献、股权权属存在纠纷

37、转股波及时个人所得税纳税手尚未办理

三、有关企业的出资含（增资、减资）

38、企业的出资形式不符合当时有关法规的规定

见企业的注册资本未能准时缴清

40、非货币出资未能办理过户手

41、股东以未评估的部分资产出资

42、股东虚假出资

43＞股东以自身资产评估出资

44、股东抽逃注册资本

45、非货币资产日勺出资比例不符合当时有效日勺法律规定

46、以实物出资使用假发票

47、评估增值过大

48、有关以划拨土地出资

44、对企业出资中个人股东日勺巨额出资来源无法合理合法阐明

50、增资中某方股东未放弃对增资的优先认购权

63.信托企业以自有资金投资于拟上市企业

64、自然人设置日勺一人有限责任企业拥有多家一人有限责任企业

65、股东与否满足公务员法等有关法规的规定

66.股权质押也许导致股东变更

67、股权质押与否合法有效

68.企业的注册资本来源于集资入股

q、与否存在托持股

7。、与否存在代持股东

7工、外商投资企业的中方股东与否为自然人

72、期权与否对拟议交易存在影响

73、实际控制人与否对拟议交易存在影响

74、职工持股会作为企业的股东A（股）

75、工会作为企也的股东A（股）

76、社财法人作为企业的股东A（股）

77、外商投资企业再投资与否符合有关产业政策

78、企业实际控制人存在竞业严禁情形

79、返程投资企业的境内自然人股东未办理境外投资外汇登记（75号文登记）

七、有关企业的业务

80、超范围经营

82、未获得应当获得经营资质

82、经营资质过期

83、经营资质未办理年检

84、经营未获得有权机关审批或审批层级错误

85、证我权利人与企业名称不一致

86、企业实际经营状况不符合应获得经营资质状况，存在被吊销H勺风险

87、企业获得的经营资质属于暂定状况，存在被变更或撤销的风险

88、企业在重要业务模式下H勺（客户、供应商）高度集中上（市、收购项目）

84、企业的业务协议构成垄断协议

q。、企业业务资质存在被吊销风险

4工、企业因无业务存在被吊销营业执照风险

夕2、企业签订的重大