2025年证券从业资格考试资产证券化业务规则与监管要求习题库.docVIP

2025年证券从业资格考试资产证券化业务规则与监管要求习题库

一、单项选择题（每题1分，共30题）

1.资产证券化业务中，基础资产的所有权（）转移至特殊目的机构。

A.部分

B.全部

C.视情况

D.无需

2.以下不属于资产证券化基础资产类型的是（）。

A.应收账款

B.商业物业租金

C.个人住宅

D.信贷资产

3.资产证券化业务的监管机构主要是（）。

A.中国人民银行

B.中国证监会

C.中国银保监会

D.财政部

4.专项计划管理人应当自专项计划成立日起（）工作日内将设立情况报中国基金业协会备案。

A.3个

B.5个

C.7个

D.10个

5.资产支持证券在合格投资者范围内转让，转让后，持有资产支持证券的合格投资者合计不得超过（）人。

A.100

B.200

C.300

D.400

6.资产证券化业务中，原始权益人不得侵占、损害专项计划资产，并应当履行的职责不包括（）。

A.配合并支持管理人、托管人履行职责

B.办理资产支持证券发行事宜

C.按照约定及时向专项计划转移基础资产

D.专项计划存续期间，督促基础资产产生现金流的相关主体按照约定履行义务

7.专项计划终止的，管理人应当自专项计划终止之日起（）工作日内成立清算组，负责专项计划资产的保管、清理、估价、变现和分配。

A.3个

B.5个

C.7个

D.10个

8.资产支持证券可以按照规定在（）进行挂牌、转让。

A.证券交易所

B.银行间市场

C.区域性股权交易市场

D.柜台市场

9.资产证券化业务中，关于信用评级的说法，正确的是（）。

A.必须进行双评级

B.至少要有一家评级机构进行评级

C.可以不进行评级

D.评级机构由原始权益人指定

10.以下哪种情况会导致基础资产不符合资产证券化要求（）。

A.权属明确

B.能够产生独立、稳定、可预测的现金流

C.存在抵押情况

D.没有附带抵押、质押等担保负担

11.专项计划管理人应当履行的职责不包括（）。

A.对基础资产进行尽职调查

B.发行资产支持证券

C.为投资者办理证券登记、托管和结算业务

D.按照约定向投资者分配收益

12.资产证券化业务中，原始权益人的风险自留比例不得低于（）。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

13.资产支持证券的投资者应当为（）。

A.普通投资者

B.专业投资者

C.合格投资者

D.个人投资者

14.资产证券化业务中，托管人应当履行的职责不包括（）。

A.安全保管专项计划资产

B.监督管理人的运作

C.对基础资产进行评估

D.按照约定向投资者分配专项计划收益

15.专项计划存续期间，管理人应当在每年（）前向资产支持证券投资者披露上一年度资产管理报告、托管报告。

A.3月31日

B.4月30日

C.5月31日

D.6月30日

16.资产证券化业务中，基础资产现金流预测偏差率超过（）的，管理人应当及时向投资者披露。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

17.以下关于资产证券化业务信息披露的说法，错误的是（）。

A.信息披露应当真实、准确、完整、及时

B.管理人应当在专项计划设立、变更与终止等重大事项发生后及时披露

C.仅需向投资者披露信息

D.信息披露文件应当包括计划说明书、评级报告等

18.资产证券化业务中，原始权益人向专项计划转移基础资产属于（）行为。

A.买卖

B.赠与

C.信托

D.托管

19.资产支持证券的发行方式不包括（）。

A.公开募集

B.定向发行

C.招标发行

D.私下交易

20.专项计划管理人应当建立健全（）制度，有效识别、评估、监测和控制业务风险与管理风险。

A.风险管理

B.内部控制

C.信息披露

D.投资者保护

21.资产证券化业务中，关于现金流归集的说法，正确的是（）。

A.由原始权益人负责归集

B.由管理人负责归集

C.按照约定的方式归集

D.由托管人负责归集

22.资产证券化业务中，以下哪种基础资产的信用风险相对较低（）。

A.小额贷款

B.企业应收账款

C.高速公路收费权

D.租赁债权

23.资产支持证券的期限通常（）基础资产的剩余期限。

A.短于

B.等于

C.长于

D.无关系

24.资产证券化业务中，原始权益人提供的差额支付承诺属于（）增信措施。

A.内部

B.外部

C.信用评级

D.担保

25.专项计划管理人应当在资产支持证券发行前向（）提交申请文件。

A.证券交易所

B.中国基金业协会

C.中国证监会

D.中国银保监会

26.资产证券化业务中，基础资产的评估价值应当由（）出具。

A.原始权益人

B.管理人

C.具有资质的评估机构

D.托管人

27.资产支持证券投资者享有的权利不包括（）。

A.按照约定取得收益

B.参与专项计划的管理

C.监督管理人的运作

D.依法转让其持有的资产支持证券

28.资产证券化业务中，关于税收处理的说法，正确的是（）