中华人民共和国证券投资基金法（2015修正）必威体育精装版版解读.pptxVIP

202X中华人民共和国证券投资基金法DESIGN主讲人：2025.7时间：

目录CONTENTS第一章总则第二章基金管理人第三章基金托管人第四章基金的运作方式和组织第五章基金的公开募集0102030405

01第一章总则PART.

为了规范证券投资基金活动，保护投资人及相关当事人的合法权益，促进证券投资基金和资本市场的健康发展，制定本法。01在中华人民共和国境内，公开或者非公开募集资金设立证券投资基金，由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，进行证券投资活动，适用本法。02制定目的和适用范围

基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务，依照本法在基金合同中约定。0102基金管理人、基金托管人依照本法和基金合同的约定，履行受托职责。基金管理人和基金托管人的权利义务

通过公开募集方式设立的基金的基金份额持有人按其所持基金份额享受收益和承担风险。01通过非公开募集方式设立的基金的收益分配和风险承担由基金合同约定。02基金份额持有人的收益和风险承担

01从事证券投资基金活动，应当遵循自愿、公平、诚实信用的原则，不得损害国家利益和社会公共利益。证券投资基金活动原则

基金财产的债务由基金财产本身承担，基金份额持有人以其出资为限对基金财产的债务承担责任。基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产，基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。0102基金财产的债务承担

基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。基金财产的债权

非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。基金财产的强制执行

基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。基金财产投资的税收

01基金管理人、基金托管人管理、运用基金财产，基金服务机构从事基金服务活动，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务。基金管理人和基金托管人的义务

基金管理人、基金托管人和基金服务机构，应当依照本法成立证券投资基金行业协会，进行行业自律，协调行业关系，提供行业服务，促进行业发展。01基金行业协会的成立

国务院证券监督管理机构依法对证券投资基金活动实施监督管理；其派出机构依照授权履行职责。基金监督管理机构

02第二章基金管理人PART.

01基金管理人由依法设立的公司或者合伙企业担任。02公开募集基金的基金管理人，由基金管理公司或者经国务院证券监督管理机构按照规定核准的其他机构担任。基金管理人的担任

0102030405060708设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程。主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近三年没有违法记录。董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件。有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度。注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本。取得基金从业资格的人员达到法定人数。有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施。法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。设立基金管理公司的条件

基金管理公司变更持有百分之五以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。基金管理公司变更事项

对所任职的公司、企业因经营不善破产清算或者因违法被吊销营业执照负有个人责任的董事、监事、厂长、高级管理人员，自该公司、企业破产清算终结或者被吊销营业执照之日起未逾五年的。因犯有※※贿赂、渎职、侵犯财产罪或者破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚的。个人所负债务数额较大，到期未清偿的。因违法行为被吊销执业证书或者被取消资格的律师、注册会计师和资产评估机构、验证机构的从业人员、投资咨询从业人员。因违法行为被开除的基金管理人、基金托管人、证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、期货交易所、期货公司及其他机构的从业人员和国家机关工作人员。法律、行政法规规定不得从事基金业务的其他人员。不得担任基金管理人的人员

公开募集基金的基金管理人的董事、监事和高级管理人员，应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规，具有三年以上与其所任职务相关的工作经历；高级管理人员还应当具备基金从业资格。01基金管理人的任职条件

公开募集基金的基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员，其本人、配偶、利害关系人进行证券投资，应当事先向基金管理人申报，并不得与基金份额持有人发生利益冲突。基金管理人的证券投资

0203040106070805依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜。进行基金会计核算并编制基金