2025年综合类-财经法规与职业道德-第二章结算法律制度历年真题摘选带答案(5卷100题).docxVIP

2025年综合类-财经法规与职业道德-第二章结算法律制度历年真题摘选带答案(5卷100题)

2025年综合类-财经法规与职业道德-第二章结算法律制度历年真题摘选带答案(篇1)

【题干1】根据《支付结算办法》，单位或个人办理支付结算时，必须使用按照中国人民银行统一规定制作的支付工具。以下不属于支付工具的是（）

【选项】A.银行汇票B.商业承兑汇票C.电子支付指令D.信用证

【参考答案】C

【详细解析】《支付结算办法》规定，支付工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、信用卡、电子支付指令等。电子支付指令属于新兴支付方式，但未被明确列为统一规定的支付工具，需结合具体法规判断其合法性。

【题干2】某企业通过电子商业汇票系统向供应商支付100万元货款，汇票金额记载错误导致供应商拒绝付款。根据《票据法》，收款人可采取的救济措施不包括（）

【选项】A.背书转让B.票据时效抗辩C.请求付款人承兑D.赔偿损失

【参考答案】C

【详细解析】汇票金额错误时，收款人可通过补正记载或重新签发票据解决，但付款人未承兑前不承担付款责任，因此“请求付款人承兑”不符合逻辑。

【题干3】根据《金融机构反洗钱规定》，金融机构应对以下哪类客户加强身份识别和交易监控？（）

【选项】A.个人存款账户B.公司法人账户C.外籍个人账户D.政府机关账户

【参考答案】B

【详细解析】反洗钱规定要求金融机构对非自然人客户（如法人账户）加强身份识别，并建立大额交易和可疑交易报告制度，此为反洗钱核心监管措施。

【题干4】支票的付款提示期限为（）

【选项】A.出票日起10日B.出票日起15日C.付款人承诺付款日起10日D.收款人提示日起15日

【参考答案】D

【详细解析】《票据法》第82条规定，持票人应自出票日起10日内提示付款，但若付款人承诺付款（如见票后定期付款），则自承诺日起10日为提示期限，本题选项D符合特殊情形。

【题干5】某企业签发一张银行承兑汇票，收款人为甲公司，付款人为乙银行。根据《票据法》，汇票的保证人需具备（）

【选项】A.金融机构资质B.企业法人资格C.自然人身份D.行业特定资质

【参考答案】A

【详细解析】银行承兑汇票的保证人须为经批准经营汇票业务的金融机构，非金融机构或个人不得提供保证，此为票据信用体系的核心要求。

【题干6】电子支付机构处理电子支付指令时，应保证（）

【选项】A.交易金额≤1万元B.交易时间≤3小时C.交易记录保存≤5年D.数据加密符合国密标准

【参考答案】D

【详细解析】《非金融机构支付服务管理办法》要求电子支付机构采用符合国家密码管理局标准的加密技术，选项D为强制性规定，其他选项非核心要求。

【题干7】商业承兑汇票的出票人若为非金融机构，需提供（）

【选项】A.银行保函B.第三方连带责任保证C.保证金账户证明D.票据交换协议

【参考答案】C

【详细解析】《支付结算办法》规定，商业承兑汇票出票人若为非金融机构，须提供银行账户证明或保证金账户，选项C为正确答案，其他选项与承兑资格无关。

【题干8】某企业通过网银发起跨境人民币结算，需遵守的监管原则不包括（）

【选项】A.原则性外汇管理B.收付中性原则C.可持续发展原则D.反洗钱原则

【参考答案】A

【详细解析】跨境人民币结算实行“直接结算、直接挂钩”原则，不涉及外汇管制，选项A错误，其他选项均为跨境结算监管原则。

【题干9】根据《电子签名法》，电子签名分为（）

【选项】A.严格责任电子签名B.半责任电子签名C.银行电子签名D.人身识别电子签名

【参考答案】A

【详细解析】电子签名分为严格责任（需满足特定条件）和简易电子签名两类，选项A正确，其他选项非法定分类。

【题干10】某公司通过电子支付平台向员工发放工资，平台需向税务部门备案的文件不包括（）

【选项】A.账户开立证明B.税务登记证C.员工身份信息D.支付结算协议

【参考答案】B

【详细解析】《非金融机构支付服务管理办法》要求备案支付账户信息、税务登记证和反洗钱措施，但员工身份信息仅需在交易中验证，无需备案。

【题干11】票据丧失后，收款人可采取的补救措施不包括（）

【选项】A.请求付款人协助保存票据B.按时履行票据时效抗辩权C.向法院申请公示催告D.请求票据保付

【参考答案】B

【详细解析】票据丧失后，时效抗辩权消灭，选项B错误。公示催告程序需在1年内提出，选项C正确；票据保付需经保证人承诺，选项D可能适用。

【题干12】根据《商业银行法》，单位银行账户