对安徽荃银高科种业股份重组问询.pdfVIP

关于对荃银高科种业的重组问询

函

创业板类重组问询函【2015】第53号

荃银高科种业董事会：

2015年11月3公司直通披露了《荃银高科种业

及支付现金并募集配套预案》（以下简称“预

案”）。对上述披露文件进行了形式，请从如下方面予以完善：

1、预案显示，标的公司2016年、2017年和2018年预测净利润

分别达到1600万、2000万和2400万元，而标的资产2013年、2014

年和2015年1-9月实现净利润仅为101万元，541万元和442万元

（以上数据审计），请公司结合行业发展趋势、业绩、公司

产品竞争力、市场占有率、销售模式、产品毛利率以及业竞争对

手生产经营等情况补充说明标的资产业绩承诺的合理性和可实现性，

请独立财务顾问就上述事项进行核查并意见。

2、请公司补充披露标的公司截至预案签署之日的员工人数及构

成情况，标的公司人员的认定标准，以及标的公司为保持技

术团队稳定性所采取的措施；并就公司在本次能否对标的公

司的日常生产经营活动实施有效控制进行补充说明。

3、请公司补充披露标的公司历次股权转让的转让金额、定价依

据，并说明转让价格是否合理。

4、预案显示，2012年5月11日对同路同业的增资事项中，同

路农业与新丰种业、奥利种业、山西鑫农股东签署《股权转让协议》，

而非《增资扩股协议》,但实际操作和办理工商登记过程中均按照增

资扩股手续办理的，同路农业也未另行支付股权转让价款。请独立财

务顾问和就该次增资是否存在法律风险进行核查并意见。

5、预案显示，2002年奥利种业成立时存在实物资产出资39.1

万元，该价值39.1万元实物资产为申建国、等21名职工置换

的经济补偿金对价，而实际利用该资产出资的为参与置换的

申建国、、原书斌、、原建中、宣、、程

等8名自然人。请独立财务顾问和就该事项是否存在法律风险进

行核查并明确意见。

6、请公司补充披露标的公司主要产品的主要竞争对手和市场占

有率等情况。

7、请公司补充披露标的公司两年及一期主要产品的退货率、

存货数量及金额、库龄结构以及存货跌价准备计提情况，并与标的公

司主要竞争对手进