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财务规范自查自纠工作总结

为进一步加强财务管理，严肃财经纪律，防范财务风险，确保单位财务工作合法合规、规范有序运行，根据上级部门关于开展财务规范自查自纠工作的相关要求，我单位高度重视，精心组织，扎实开展了财务规范自查自纠工作。现将本次自查自纠工作情况总结如下：

一、自查工作背景与目的

随着经济社会的快速发展和财政管理制度的不断改革完善，对单位财务管理工作提出了更高的要求。近年来，国家陆续出台了一系列财经法规和财务管理制度，旨在强化单位财务管理，提高资金使用效益，保障国有资产安全。然而，在实际工作中，部分单位仍存在财务制度执行不到位、会计核算不规范、内部控制不健全等问题，这些问题不仅影响了单位的正常运转，还可能引发廉政风险。

为深入贯彻落实国家财经法规和财务管理制度，及时发现和纠正我单位财务管理工作中存在的问题，进一步提升财务管理水平，我单位决定开展财务规范自查自纠工作。通过此次自查自纠，全面梳理单位财务工作流程，查找存在的薄弱环节和风险点，采取有效措施加以整改，确保单位财务工作严格遵循相关规定，提高资金使用的安全性、规范性和有效性，为单位各项工作的顺利开展提供坚实的财务保障。

二、自查工作组织与实施

（一）成立自查工作领导小组

为加强对自查自纠工作的组织领导，我单位成立了以主要领导为组长，分管财务领导为副组长，财务部门、审计部门、纪检监察部门等相关部门负责人为成员的财务规范自查自纠工作领导小组。领导小组负责统筹协调自查自纠工作，研究解决工作中遇到的重大问题，确保自查自纠工作顺利开展。同时，明确了各成员的职责分工，形成了各司其职、各负其责、协同配合的工作机制。

（二）制定自查工作方案

根据上级部门的工作要求和我单位实际情况，自查工作领导小组制定了详细的《财务规范自查自纠工作方案》。方案明确了自查工作的指导思想、工作目标、自查范围、自查内容、工作步骤和时间安排等内容，为自查自纠工作提供了具体的行动指南。自查范围涵盖了单位近三年的所有财务收支活动，包括预算管理、收支管理、资产管理、政府采购管理等方面；自查内容按照国家财经法规和财务管理制度的要求，逐项进行梳理和检查。

（三）开展动员部署与培训

为确保自查自纠工作取得实效，我单位组织召开了财务规范自查自纠工作动员部署会议。会上，主要领导强调了开展自查自纠工作的重要性和必要性，要求全体干部职工充分认识到财务管理工作的严肃性，积极配合自查工作，如实反映财务工作情况。同时，邀请了财务专家对自查工作组成员进行了专题培训，详细讲解了自查内容、方法和要求，提高了自查人员的业务水平和工作能力，为自查工作的顺利开展奠定了坚实的基础。

（四）全面开展自查工作

按照自查工作方案的安排，自查工作组采取查阅资料、实地查看、询问相关人员等方式，对单位的财务收支活动进行了全面、细致的检查。在查阅资料方面，重点检查了会计凭证、会计账簿、财务报表、预算文件、合同协议等相关资料，核实财务收支的真实性、合法性和完整性；在实地查看方面，对单位的固定资产进行了盘点，检查资产的使用、保管情况；在询问相关人员方面，与业务部门、财务部门的工作人员进行沟通交流，了解财务制度的执行情况和存在的问题。通过全面深入的自查，确保不留死角、不走过场，准确掌握单位财务管理工作的实际情况。

三、自查发现的主要问题

（一）预算管理方面

1.预算编制不够科学合理。部分项目预算编制缺乏充分的调研和论证，预算金额与实际需求存在较大偏差，导致预算执行过程中频繁调整，影响了预算的严肃性和约束力。

2.预算执行不够严格。存在超预算支出、无预算支出的情况，部分项目资金使用进度缓慢，未能按照预算计划及时完成支出，影响了资金使用效益。

3.预算绩效管理不够完善。对预算项目的绩效目标设定不够明确、具体，绩效评价工作开展不够深入，未能充分发挥预算绩效管理的导向作用，无法有效衡量预算资金的使用效果。

（二）收支管理方面

1.收入管理不规范。部分收入未及时足额入账，存在坐收坐支现象；收费项目和标准不符合相关规定，缺乏有效的审批手续，存在乱收费的风险。

2.支出管理存在漏洞。报销凭证不完整、不规范，部分支出缺少必要的审批手续和附件资料；存在超标准、超范围支出的情况，差旅费、会议费等费用报销不符合相关规定，存在违规支出的问题。

3.往来款项清理不及时。部分往来款项长期挂账，未进行及时清理和核销，导致债权债务关系混乱，增加了财务风险。

（三）资产管理方面

1.固定资产管理不够规范。存在固定资产账实不符的情况，部分固定资产未及时登记入账，资产卡片信息不完整；固定资产的购置、使用、处置等环节缺乏有效的监管，存在资产闲置、浪费和流失的风险。

2.无形资产管理制度不完善。对无形资产的管理重视不够，缺乏对无形资产的评估、登记和摊销等方面的规范管理，导致无形资产价值无法准确核