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抖音商户财务专用章分开管理制度

一、总则

1.目的

本制度旨在规范抖音商户财务专用章的管理，确保财务专用章的安全使用，保障公司财务活动的正常进行，防范财务风险，维护公司及客户的合法权益。

2.适用范围

本制度适用于抖音商户全体员工涉及财务专用章使用的相关活动。同时，对于与本公司有财务往来的客户，涉及财务专用章确认等事项时，也需遵循本制度相关规定。

3.企业文化与经营理念体现

本制度遵循公司“以客户为中心，追求高效创新，实现互利共赢”的经营理念。在财务专用章管理过程中，强调安全、准确、高效的原则，以保障为客户提供优质、可靠的财务服务，维护公司良好的商业信誉。

二、组织架构与职责划分

1.财务部门

-职责：作为财务专用章的主要管理部门，负责财务专用章的日常保管、使用登记与审核工作。确保财务专用章仅用于公司正常的财务业务，如开具发票、财务报表盖章、银行结算等相关事务。

-具体人员安排：指定专人担任财务专用章保管人，保管人需具备良好的职业道德和专业素养，严格遵守公司财务制度和印章管理规定。

2.行政部门

-职责：协同财务部门对财务专用章的使用进行监督管理。负责制定和完善印章管理制度流程，参与对违规使用财务专用章行为的调查与处理。

-监督工作：定期对财务专用章的保管和使用情况进行检查，确保制度的有效执行。

3.管理层

-职责：对财务专用章的重大使用事项进行审批决策。如涉及金额较大的财务合同盖章、重要财务文件签署等情况，需经管理层审核批准后方可使用财务专用章。

三、管理流程

1.印章保管

-存放要求：财务专用章应存放在专门的保险柜中，保险柜钥匙由财务专用章保管人负责保管，密码由另一财务人员掌握，确保双人管控。

-交接规定：若财务专用章保管人因休假、离职等原因需要交接工作，必须进行严格的交接手续。交接过程需有行政部门人员在场监督，填写《财务专用章交接登记表》，明确交接时间、印章状态等信息，交接双方及监督人签字确认。

2.使用申请

-申请流程：公司内部员工因财务业务需要使用财务专用章时，需填写《财务专用章使用申请表》，详细注明使用事由、涉及金额、使用部门、申请人等信息。申请表需经部门负责人签字审核后，提交给财务部门。

-重大事项审批：对于涉及重大财务事项（如单笔金额超过[X]万元的业务）的用章申请，除部门负责人审核外，还需经公司管理层审批同意。

3.审核与盖章

-财务审核：财务部门收到《财务专用章使用申请表》后，对申请事项进行财务合规性审核。审核通过后，由财务专用章保管人根据申请表内容进行盖章操作，并在《财务专用章使用登记薄》上记录盖章日期、事项、用章人等信息。

-盖章要求：盖章时需确保印章清晰、完整，印章位置符合相关财务文件要求。对于多页文件，需加盖骑缝章。

四、权利与义务

1.员工权利

-了解制度权利：公司全体员工有权了解财务专用章管理制度的相关内容，包括使用流程、审批要求等，以便在需要使用印章时能够正确操作。

-监督权利：员工对财务专用章的使用情况有监督权利，如发现违规使用印章的行为，可向行政部门或管理层举报。

2.员工义务

-遵守制度义务：员工在涉及财务专用章使用相关活动时，必须严格遵守本制度的规定，不得擅自违规使用印章。

-必威体育官网网址义务：员工对在工作过程中接触到的与财务专用章使用相关的财务信息负有必威体育官网网址义务，不得泄露给无关人员。

3.客户权利与义务

-权利：客户有权要求公司在涉及财务往来的文件盖章环节遵循本制度规定，确保财务文件的真实性和有效性。

-义务：客户在与公司进行财务活动过程中，应配合公司完成相关财务文件盖章确认等手续，提供真实、准确的财务信息。

五、监督与奖惩机制

1.监督机制

-定期检查：行政部门会同财务部门定期对财务专用章的保管和使用情况进行检查，检查内容包括印章存放是否安全、使用登记是否完整准确等。

-不定期抽查：公司管理层有权对财务专用章的使用情况进行不定期抽查，以确保制度的严格执行。

-内部审计：公司内部审计部门在开展财务审计工作时，将对财务专用章的管理和使用情况作为重点审计内容，发现问题及时提出整改意见。

2.奖励机制

-对严格遵守财务专用章管理制度，在印章管理工作中表现出色的员工，如及时发现并避免了重大财务风险的，给予表彰和物质奖励：奖励金额根据贡献大小确定，最高可达[X]元。

-对积极提出改进财务专用章管理制度建议并被公司采纳，有效提高管理效率和安全性的员工，给予相应奖励：可颁发荣誉证书，并给予一定的奖金鼓励。

3.惩罚机制

-对于违规使用财务