公司风险管理制度 (二).pdfVIP

公司风险管理制度

第一章

总则

第一条为规范中国水利水电第一工程

局有限公司（以下简称公司）的风险管

理，建立规范.有效的风险控制体系，提高

风险防范能力，保证公司安全.稳健运行,

提高经营管理水平，根据《中华人民共和国

公司法》.《企业内部控制基本规范》等法律.

法规和规范性文件的有关规定，结合公司的

实际情况，制定本制度。

第二条本制度旨在公司为实现以下目

标提供合理保证:

（-）将风险控制在及总体目标相适应并

可承受的范围内;

（二）实现公司内外部信息沟通的真实、

可靠;

（三）确保法律法规的遵循;

（四）提高公司经营的效益及效率;

（五）确保公司建立针对各项重大风险发

生后的危机处理计划，使其不因灾害性风险

或人为失误而遭受重大损失。

第三条公司风险是指未来的不确定性

对公司实现其经营目标的影响。

第四条按照公司目标的不同对风险进

行分类，公司风险分为：战略风险、经营风

险、财务风险和法律风险。

（一）战略风险：没有制定或制定的战略

决策不正确，影响战略目标实现的负面因

（二）经营风险：经营决策的不当，妨碍

或影响经营目标实现的因素。

3、舞弊风险。以故意的行为获得不公平

或非正当的收益。

（四）法律风险：没有全面、认真执行国

家法律、法规和政策规定以及深圳证券交易

所有关文件的规定，影响合规性目标实现的

因素。

第五条按风险能否为公司带来盈利机

会，风险可分为纯粹风险和机会风险。

第六条按照风险的影响程度，风险可

分为一般风险和重要风险。

第七条本制度适用于公司及公司控股

子公司。

第二章风险

管理及职责分工

第八条公司各部门为风险管理第一道

防线；审计部和董事会下设的审计委员会为

风险管理第二道防线；董事会及股东大会为

风险管理第三道防线。

第九条公司各部门在风险、控制管理方

面的主要职责:

(-)公司各部门按照公司内控部门制定

的风险评估的总体方案，根据业务分工，配

合内控项目组识别、分析相关业务流程的风

险，确定风险反应方案。

(二)根据识别的风险和确定的风险反应

方案，按照公司确定的控制设计方法和描述

工具，设计并记录相关控制，根据风险管理

的要求，修改完善控制设计。包括：建立控

制管理制度，按照规定的方法和工具描述业

务流程，编制风险控制文档和程序文件等。

(=)组织控制制度的实施，监督控制制

度的实施情况，发现、收集、分析控制缺陷,

提出控制缺陷进意见并予以实施。对于重

大缺陷和实质性漏洞，除向部门分管领导汇

报情况外，还应向公司董事会反馈情况，以

便