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表3-2-1科目代码科目名称余额方向借方累计发生额贷方累计发生额期末余额备注1002银行存款借290000.00银行账、日记帐100201工行存款借290000.00100202中行存款借外币核算1243库存商品借124301K1电脑借240000.0060台124302K2电脑借160000.0020台1243030801订单借60000.0010台1131应收帐款借25000客户往来表3-2-2客户往来单位期初数据日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期2007-12-25转-118天山中学销售商品借25000吴斌ZZ01112007-12-25?任务分析初次使用账务处理系统时，应将经过整理的手工帐目的期初数据录入系统之中，并进行试算平衡，才能进行日常业务处理。一、基本账务数据录入?相关知识一、基本账务数据录入所有数据基本上只与最末级会计科目直接相关联。所谓最末级科目是指不含有下级科目的会计科目，最末级科目可以是各级明细科目，也可以是通常意义上的总账科目。例如“应交税金—应交消费税”、“应交税金—应交增值税—进项税额”等均属最末级科目。录入最末级科目的年初余额和累计发生额后，其上级科目的余额和累计发生额就由系统自动计算生成。在录入项目辅助核算科目数据时，除了按要求输入年初数和本年累计发生额外，也需要逐笔输入项目业务的内容、经手人、编号等内容。辅助账期初数据录入对于往来辅助核算科目，除了按要求输入年初余额和本年累计发生额外，还需要逐笔输入往来未清账务的发生时间、内容、经手人、编号等内容，以供日后清账核销时使用；对于部门辅助核算科目，系统将要求输入各部门的年初余额和本年累计发生额；若使用了应收（应付）系统，并且客户（供应商）往来由应收（应付）系统核算，那么，应该在应收（应付）系统中录入含客户（供应商）辅助核算科目的明细账期初数额。行对账期初数据录入第一次使用银行对账功能前，系统要求分别录入日记账和对账单的未达账项，在开始使用银行对账功能之后则只需录入银行对账单即可。试算平衡依据“借方总额=贷方总额”的规则来检验输入的期初数据。如果试算后结果不平衡，则不能正式启用该账套。期初余额试算不平衡，是指全部科目的借方期初余额合计数和全部科目的贷方期初余额合计数不相等，应仔细核对、认真查证并修改。余额校验平衡后，系统将以“启用账套”的形式使当前系统过渡进入日常业务处理过程。注意：只要求录入最末级科目的余额和累计发生数，上级科目的余额和累计发生数由系统自动计算。若年中启用，则只要录入末级科目的期初余额及累借、累贷，年初余额系统自动计算出来。如果某科目为数量、外币核算，可以录入期初数量、外币余额。但必须先录入本币余额，再录入外币余额。若期初余额有外币、数量余额，则必须有本币余额。在录入辅助核算期初余额之前，必须先设置各辅助核算目录。1凭证记账后期初余额变为浏览只读状态，不能再修改。32修改余额时，直接输入正确数据即可，然后单击“刷新”按钮进行刷新。出现红字余额用负号输入。基本账务数据录入01执行“总账—设置—期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。02选择“100201银行存款——工行存款”。直接输入期初余额290000.00,按回车键确认。03?任务实施辅助账期初数据录入执行“总账—设置—期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。双击“应收账款”的期初余额栏，进入“客户往来期初”窗口。单击【增加】按钮。输入相应的辅助核算信息。单击【退出】按钮，辅助账余额自动带入总账期初余额。03040501022依次录入所有基本科目及辅助科目余额1有数量核算科目余额的录入。试算平衡01期初余额及累计发生额输入完成后，必须依据“资产=负债+所有者权益+收入-成本费用”的原则进行试算平衡。校验工作由计算机自动完成。02单击【试算】按钮，打开“期初试算平衡表”对话框。03单击【确认】按钮。若期初余额不平衡，则修改期初余额直到平衡为止。04三工资系统初始设置任务一工资管理系统的初始设置助记码。助记码是帮助用户快速地记忆科目的代码。主要作用是可以加快录入速度，减少汉字的录入量。账户格式。指以此会计科目开设的账户的明细账输出格式。通常有三栏式、多栏式、数量金额式等等。科目特定核算要求。外币核算：标记会计科目有“外币核算”科目，并指定外币名称。数量核算：标记会计科目有“数量核算”，并设置数量的计量单位。0302010405设置辅助核算科目：需要设置辅助核算的科目一般有