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风神轮胎股份有限公司

对外投资管理办法

第一章总则

第一条为规范和加强公司投资管理，增强投资决策的科学性和投资管理的

有效性，防范投资风险，保证投资效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华

人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、政策

“”

和《风神轮胎股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，结

合公司的管理要求制定本办法。

第二条本办法所称“投资”是指公司为了获取长期利益，利用公司资产（有

形的或无形的），通过独资、合资、合作、联营、兼并收购、认购增资或购买股

权、债券、委托贷款、委托理财等方式向公司以外的其他经济实体进行的投资活

动，含对现有投资企业的委托贷款、委托理财、增资扩股、受让、转让等。

第三条投资管理包括公司对外及对全资子公司、控股子公司和参股公司各

种投资行为的审查、上报、决策、履行审批手续；对投资项目经营项目的监管以

及投资效果的后续评价等行为。

第四条本办法适用于公司的全资子公司、控股子公司和参股公司（以下简

称子公司）的设立、追加投资以及由其参与决策、经营或再投资的全部投资行为。

第五条公司投资的原则：

（一）遵守国家法律、法规及规范性文件的规定；

（二）符合国家产业政策和公司发展战略；

（三）有利于形成规模效益，增强企业核心竞争力；

（四）坚持效益优先，注重风险防范，保证资金的安全运行。

第二章组织管理机构及决策权限

第六条公司股东会为投资的最高决策机构；公司董事会为投资的主要决策

机构，董事会在其权限范围内，对各种投资作出审议决策。

股东会、董事会对投资事项的审批权限按《公司章程》的有关规定执行。

（一）公司投资涉及如下情形的，由董事会审议批准：

1、投资涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公

司最近一期经审计总资产的10%以上；

2、投资标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，以

高者为准）占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万

元；

3、投资的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资

产的10％以上，且绝对金额超过1000万元；

410

、投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的％以上，且

绝对金额超过100万元；

5、投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一

101000

个会计年度经审计营业收入的％以上，且绝对金额超过万元；

6、投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个

会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过100万元。

上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

（二）公司投资涉及如下情形的，由董事会审议批准后报股东会审议批准:

1、投资涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占公

50

司最近一期经审计总资产的％以上；

2、投资标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，以

高者为准）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5,000万

元；

3、投资的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资

产的50％以上，且绝对金额超过5,000万元；

450

、投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的％以上，且

绝对金额超过500万元；