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2024基金从业人员资格考试真题答案解析

1.以下不属于基金客户服务原则的是（）。

A.客户至上原则

B.安全第一原则

C.专业规范原则

D.依法监管原则

答案：D

解析：基金客户服务原则包括客户至上原则、有效沟通原则、安全第一原则、专业规范原则、适当性管理原则。依法监管原则是基金监管的原则，并非基金客户服务原则，所以选D。

2.关于基金宣传推介材料的原则性要求，以下表述正确的是（）。

A.可以使用“净值归一”等表述

B.可以预测基金的证券投资业绩

C.不得登载单位或者个人的推荐性文字

D.可以登载基金过去的业绩表现

答案：C

解析：基金宣传推介材料不得有下列情形：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；预测基金的证券投资业绩；违规承诺收益或者承担损失；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；登载单位或者个人的推荐性文字；中国证监会规定的其他情形。“净值归一”等表述是不规范且可能误导投资者的，不能使用。虽然可以登载基金过去的业绩表现，但需要符合相关规范，本题问的是原则性要求，重点在于不得登载单位或者个人的推荐性文字，所以选C。

3.关于开放式基金的申购和赎回费用及销售服务费，下列说法错误的是（）。

A.销售服务费由申购人承担，不从基金资产计提

B.申购费用由申购人承担，不列入基金资产

C.基金管理人可以根据情况调整申购费率

D.赎回费用由基金赎回人承担，不低于赎回费总额的25%归入基金资产

答案：A

解析：销售服务费是指基金管理人从基金财产中计提的一定比例费用，用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金营销广告费、促销活动费、持有人服务费等。所以销售服务费是从基金资产中计提，并非由申购人承担，A选项说法错误。申购费用由申购人承担，不列入基金资产；基金管理人可以根据情况调整申购费率；赎回费用由基金赎回人承担，不低于赎回费总额的25%归入基金资产，B、C、D选项说法正确。

4.下列关于LOF与ETF申购和赎回的区别，表述错误的是（）。

A.ETF在交易所进行，LOF可以在代销网点进行

B.ETF进行基金份额与一篮子股票的交换，LOF是基金份额与现金的对价

C.ETF对基金份额规模没有要求，LOF有特别的要求

D.ETF采用“份额申购、份额赎回”原则，LOF采用“金额申购、份额赎回”原则

答案：C

解析：ETF有最小申购、赎回份额的要求，而LOF在申购、赎回上没有特别要求，C选项表述错误。ETF的申购和赎回在交易所进行，LOF既可以在代销网点进行，也可以在交易所进行；ETF是基金份额与一篮子股票的交换，LOF是基金份额与现金的对价；ETF采用“份额申购、份额赎回”原则，LOF采用“金额申购、份额赎回”原则，A、B、D选项表述正确。

5.某投资者通过场外（某银行）投资10万元申购某上市开放式基金（LOF），假设基金管理人规定的申购费率为1.5%，申购当日基金份额净值为1.025元，则其可得到的申购份额为（）份。

A.96119.22

B.97561.40

C.98522.22

D.99523.45

答案：A

解析：净申购金额=申购金额/（1+申购费率）=100000/（1+1.5%）≈98522.17（元），申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值=98522.17/1.025≈96119.22（份），所以选A。

6.关于基金销售费用，下列说法错误的是（）。

A.基金管理人可以向销售机构支付非以销售基金的保有量为基础的客户维护费

B.按照基金合同和招募说明书的约定，可以对不同的投资人适用不同费率

C.基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费

D.销售基金产品前，基金销售机构应与基金管理人签订销售协议，约定支付报酬的比例和方式

答案：A

解析：基金管理人不得向销售机构支付非以销售基金的保有量为基础的客户维护费，不得在基金销售协议之外支付或变相支付销售佣金或报酬奖励。按照基金合同和招募说明书的约定，可以对不同的投资人适用不同费率；基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费；销售基金产品前，基金销售机构应与基金管理人签订销售协议，约定支付报酬的比例和方式，B、C、D选项说法正确。

7.基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

答案：C

解析：基金销售机构的客户身份资料自业务关系结