《出纳业务操作》课件——任务六 银行结算账户的管理（转账支票）.pptxVIP

存根联

正面

支票联

背面

查询银行存款余额

提出申请并填写转账支票使用登记簿

填写支票

审批盖章

生成密码并填入

到银行转账或者将支票正联交给收款人

1）查询银行存款余额

查询方式：

确定银行存款余额大于要开具支票的金额，防止开具空头支票，给公司造成不必要的损失

1.登陆企业网上银行查询

2.致电开户行查询

2）提出申请并填写转账支票使用登记簿

3）填写支票

正面—支票联

1.填写出票日期，出票日期必须使用中文大写，不得更改。

2.填写收款人全称，不得更改

3,填写人民币大写金额，不得留白

4.填写人民币大写金额，前面加人民币符号“¥”

5.填写款项的用途

3）填写支票

正面--存根联

6.小写日期，与正联一致

7.收款人，与正联一致，可简写

8.金额，与正联一致，用小写

9.用途，与正联一致

10.需要时填写附加信息，与背面一致

4）审批盖章

转账支票填写好后，必须在支票上盖上企业在银行的预留印鉴。印章要盖清晰，印章之间不能出现重叠

5）生成密码并填入

银行在受理转账支票业务时，是根据银行预留印鉴及支付密码来判断是否将款项交由持票人。

获取支付密码需要用到支付密码器

6）到银行转账或将支票正联交给收款人

交给会计做账

交给收款人

去银行办理转账

出纳到银行办理转账，还需要一张辅助单据——进账单

1.填写办理业务的日期

2.填写付款人的全称，与票据内容一致

3.填写付款人的账号，与票据内容一致

4.填写付款人开户银行的信息，与票据内容一致

5.填写收款人全称，与票据内容一致

6.填写收款人的账号，与票据内容一致

7.填写收款人开户银行的信息，与票据内容一致

9.填写小写金额前面加人民币符号“¥”

，不得更改，大小写金额必须一致

10.填写票据的种类，如转账支票、银行汇票等

11.填写提交的票据的张数

12.填写提交的票据的号码

13.相关经办人员的签章

8.填写人民币大写金额紧接“人民币”字样填写，不得更改，不得留有空白

1）检查各填写项目是否符合规定的要求

收款人名称是否为本单位全称

01

金额日期书写是否正确

02

大小写是否一致

03

签章是否清晰

04

日期是否在10天的有效期内

05

2）去银行办理转账

一到自己的开户行办理转账

在转账支票背面盖预留印鉴，填好进账单

到自己开户行办理进账

收到加盖银行章的回单

转账成功后，会收到收账通知

二到付款人的开户行办理转账

到付款人开户行办理进账

收到加盖银行章的回单

转账成功后，会收到收账通知

填好进账单

在转账支票背面盖预留印鉴，填好进账单

在转账支票背面的背书人签章处盖上银行预留印鉴，盖印鉴时，必须使用跟预留印鉴颜色一样的印泥，印章必须清晰

你并不是直接找出票人开户行拿钱，而是“委托”你自己的开户行去找出票人开户行代收款项，属于“银行结算”中的委托收款结算方式，银行要有一份正式的委托书（即：委托收款凭证）来处理这个业务，因此需要加盖“背书人签章”。

无需在转账支票背面盖预留印鉴，直接填好进账单

“你”不是委托银行代收，而是自己亲自去对方的开户行拿钱，因此不需要“委托收款”凭证，也不需要盖“背书人签章”。

银行审核无误后，在进账单回单联上签章，然后退还给出纳，表示该项业务银行已经受理，但是并未完成收款任务

1．转账支票主要用于同城结算

2．已经签发的转账支票不得挂失

3．转账支票无金额起点的限制

4．转账支票只能用于转账，不得支取现金

5．转账支票可以背书转让给其他债权人

6．客户签发的转账支票可直接交给收款人，由收款人到其开户银行办理转账等