富创精密：对外投资管理办法.PDFVIP

沈阳富创精密设备股份有限公司

对外投资管理办法

第一章总则

第一条为进一步规范沈阳富创精密设备股份有限公司（以下简称“公司”）

的投资行为，提高投资决策的科学性，有效防范投资风险，保证效益，根据《中

华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以

下简称“《证券法》”）、《企业会计准则》、《沈阳富创精密设备股份有限公司章程》

（以下简称“《公司章程》”）及其他有关法律、法规，制定本办法。

第二条本办法所指投资仅指权益性投资。权益性投资包括各项股权投资、

债权投资、产权交易、公司重组以及合资合作等。

重大资本性支出如购置消费类资产（如车辆）、超过年度经营计划的技术改

造、基本建设、重大固定资产购置等不在本办法规范之内。

第三条投资遵循的基本原则：

1.拟投项目符合公司发展战略。

2.投资计划应当与公司经营能力、资产规模、资产负债水平相匹配，不影

响公司主营业务的发展。

3.拟投资项目的资金来源有妥善的安排。

第二章组织结构与职责

第四条公司股东大会、董事会分别依据《公司章程》确定的权限范围对公

司的投资进行决策。股东大会和董事会权限以外的投资由公司投资决策委员会进

行决策。

应由股东大会批准的投资履行股东大会决策程序，该投资需前置依次由投资

决策委员会、董事会审议后，再提交股东大会最终决策。

应由董事会批准的投资履行董事会决策程序，该投资需前置由投资决策委员

会审议后，再提交董事会最终决策。

应由投资决策委员会批准的投资履行投资决策委员会决策程序，最后由投资

-1-

决策委员会主任委员签发会议纪要。

第五条公司投资达到下列标准之一的，由公司股东大会审批：

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占

公司最近一期经审计总资产的50%以上；

（二）交易的成交金额占公司市值50％以上；

（三）交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的50%

以上；

（四）交易标的（如股权）最近一个会计年度营业收入占公司最近一个会计

年度经审计营业收入的50％以上，且超过5,000万元；

（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，

且超过500万元；

（六）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个

会计年度经审计净利润的50％以上，且超过500万元。

上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。

第六条公司投资达到下列标准之一的，应由公司董事会审议：

（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占

公司最近一期经审计总资产的10%以上；

（二）交易的成交金额占公司市值的10%以上；

（三）交易标的（如股权）的最近一个会计年度资产净额占公司市值的10%

以上；

（四）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一

个会计年度经审计营业收入的10％以上，且超过1,000万元；

（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，

且超过100万元；

（六）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个

-2-

会计年度经审计净利润的10%以上，且超过100万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第七条投资决策委员会由董事长、总经理、风控部门负责人、财务总监和

董事会秘书组成。投资决策委员会设主任委员一名，由董事长担任。投资决策委

员会可通过现场、线上和书面方式召开，经五分之四（含）以上委员同意的，会

议决策通过，但主任委员拥有一票否决权。

第八条公司所有投资活动实行归口管理。对外投资原则上由投资部负责

归口管理。董事长认为必要时，可根据工作需要组成专门的项目小组办理指定的

投资项目，项目小组应设负责人一名。投资归口管理部门或指定的投资项目的项

目