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2022年银行业初级资格《个人理财》考点第九章(2)

(四)商业银行个人理财参谋业务内部的审查与监视治理

①商业银行个人理财业务治理部门应当配备必要的人员，对本行从事个人理财参谋效劳的业务人员操守与胜任力量、个人理财参谋效劳操作的合规性与标准性、个人理财预问效劳品质等进展内部调查和监视。

②个人理财业务治理部门的内部调查监视，应在审查个人理财参谋效劳的相关记录、合同和其他材料等根底上，重点检查是否存在错误销售和不当销售状况。

③商业银行的内部审计部门对个人理财参谋效劳的业务审计，应制定审计标准，并保证审计活动的独立性。

④个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人或经其授权的业务主管人员审核。

⑤对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主治理财业务的负责人审核。

(五)个人理财参谋效劳的风险提示

①商业银行向客户供应的全部可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资状况的评估和分析等，都应包含相应的风险提醒内容。

②商业银行供应个人理财参谋效劳业务时，要向客户进展风险提示。风险提示应设计客户确认栏和签字栏。客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险提示，充分了角并清晰知晓本产品的风险，情愿担当相关风险。”

四、综合理财业务的风险治理(★★★)

(一)设置综合理财业务风险治理机构

①商业银行应清晰划分相关业务运作部门的职责，实行充分的隔离措施，避开利益冲突可能给客户造成的损害。

②理财打算的内部监视部门和审计部门应当独立于理财打算的运营部门，适时对理财打算的运营状况进展监视检查和审计，并直接向董事会和高级治理层报告。

(二)建立自上而下的风险治理制度体系

①商业银行的董事会和高级治理层应当充分了解和熟悉综合理财效劳的高风险性，建立健全综合理财效劳的内部治理与监视体系、客户授权检查与治理体系和风险评估与报告体系，并准时对相关体系的运行状况进展检查。

②商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进展审核和测试，商业银行内部监视部门应向董事会和高级治理层供应独立的综合理财业务风险治理评估报告。

③商业银行的董事会和高级治理层应依据商业银行的经营战略、风险治理力量和人力资源状况等，慎重讨论打算商业银行是否销售以及销售哪些类型的理财打算。

④商业银行的董事会或高级治理层应依据本行理财打算的进展策略、资本实力和治理力量，确定本行理财打算所能承受的总体风险程度，并明确每个理财打算所能承受的风险程度。

⑤商业银行的董事会或高级治理层应确保理财打算的风险治理能够根据规定的程序和方法实施，并明确划分相关部门或人员在理财打算风险治理方面的权限与责任，建立内部独立审计监视机制。

⑥商业银行的董事会或高级治理层应当依据理财打算及其所包含的投资产品的性质、销售规模和投资的简单程度，针对理财打算面临的各类风险，制定清楚、全面的风险限额治理制度，建立相应的治理体系。

(三)综合理财产品的风险治理制度

①商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或理财打算的销售起点。保证收益理财打算的起点金额，人民币应在5万元以上。外币应在5000美元(或等值外币)以上；其他理财打算和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财打算的起点金额，并依据潜在客户群的风险熟悉和承受力量确定。

②商业银行应当建立必要的托付投资跟踪审计制度，保证商业银行代理客户的投资活动符合与客户的事先商定。未经客户书面许可，商业银行不得擅自变更客户资金的投资方向、范围或方式。

③商业银行在销售任何理财打算时，应事前对拟销售的理财打算进展全面的风险评估，制定主要风险的管控措施，并建立分级审核批准制度。(四)综合理财业务的风险掌握

①商业银行应采纳多重指标治理市场风险限额，市场风险的限额可以采纳交易限额、止损限额、错酥限额、期权限额和风险价值限额等。但在所采纳的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。

②商业银行除应制定银行总体可承受的市场风险限额外，还应兰i根据风险治理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财打算或产品的风险限额。

③商业银行对信用风险限额的治理，应当包括结算前信用风险