公司会计岗位职责.docVIP

现金出纳岗位职责

一、严格执行国家有关的现金管理制度，熟练掌握收付办法和手续．

二、认真审核原始凭证的合法性,正确和完整性，保证内容真实、手续完备。

三、记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体,正确运用会计科目和记账规则,做到摘要简明扼要,数字准确,内容完整。

四、根据审核无误的原始凭证，及时办理收付款业务。对于大的开支项目,必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后,要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章．

五、根据办理完毕的记账凭证，逐日逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，做到日清月结、账款相符。

六、库存现金不得超过银行核定库存限额，超过部分要及时送存银行，保证安全。不得以“白条子”充抵库存现金，更不得任意挪用现金。库存现金与账不相符时，应及时报告领导查明原因。

七、不准“坐收坐支”现金，做到“收到解交”、“支则提取”，不套取现金.

八、做好债权债务的清理工作,对各项借款要定期清理催收。做到一事一借一报,对同一人的现金借款要前款不清,后款不借。

九、认真做好基建总账的记账、报账工作，按时编制和报送报表.

十、认真完成领导交办的其他工作。

银行出纳岗位职责

一、格遵守国家有关银行结算的规章制度,遵守职业道德，增强服务意识,钻研业务知识,努力提高服务水平和业务素质。

二、负责购买转账支票,并逐笔登记,妥善保管转账支票和金库钥匙。

三、根据复核后的记账凭证正确开具支票,填写支票密码、日期与金额,检查无误后加盖印鉴；经办人领取支票时应叮嘱其在支票登记簿上填写经济业务事项的金额、内容等并签名；记账凭证“出纳处加盖本人印章。

四、支票作废后，银行出纳应在自己经手的支票上加盖“作废戳记并负责保管,同时在作废支票登记本上做相应记录,并在支票登记簿上注明“作废”字样;每月末向财务经理汇报并一起核对，核实无误后将当月作废支票销毁。

五、收取支票时，应核对支票金额和记账凭证金额是否相符,检查支票内容是否填写完整，确认无误后才能收下，做账后在记账凭证“出纳”处加盖本人印章。

六、收取支票后，需开具收费票据的,应根据批准的收费项目正确开具收费票据。

七、逐笔登记当日收取的所有支票，及时送往银行;同时逐笔登记和当日收取支票相关的所有银行回单，并及时将银行回单附到相应记账凭证后.

八、负责打印银行日记账,并装订成册。

九、月底及时、主动地催报限额支票.

十、对所保管转账支票、收费票据和金库钥匙的安全、完整负责。

费用报销会计岗位职责

一、熟悉会计制度和财政部门对各项费用开支的有关规定,在预算范围内,严格掌握费用开支标准，坚持原则,节约费用,不该支付的费用不予报销。

二、认真审核各种费用单据,授权审批人和经手人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反映明确。

三、收到费用单据及时填制记账凭证，金额和摘要清楚,按照规定分清各部门和各项费用的小细目,制单和复核手续齐全。

四、每月应按权责发生制原则,有关费用预结入账。

五、对各内部营业口的对内服务费用进行分配;负责每月工资的审核。

六、和往来及时进行对账。

七、设置固定资产登记簿,按类别设专栏，正确反映各类固定资产原值的增减变动;定期与使用部门资产管理人员核对，年末必须清点实物,做到账账、账物相符;根据自身经营特点,在规定的折旧年限内,确定折旧年限和折旧方法，折旧年限和方法一经确定,不得随意更改.

八、月末编制部门费用汇总表，与预算进行对比分析,对每月的费用进行预警，对超当月预算的费用，提请各部门关注。

九、对预算的执行进行总体跟踪和控制,保证在预算控制范围内开支，对异常费用做专项分析，编制相关的管理报表。

十、承办经理或主管交办的其它工作。

往来会计岗位职责

应付及预付款的管理

（一）、会同有关部门制定应付及预付款项的核算和管理办法。

（二)、办理应付及预付款项的结算。

（三）、负责应付及预付款项的核算工作。

（四)、定期进行应付及预付款项的对账。

（五)、分析应付款项的账龄及偿还情况。

(六)、认真按时按量完成公司领导交办的其他工作。

应收及预收账款的管理

(一)、根据销售合同对每个客户建立台账管理，做好销售合同的管理。

（二)、认真核对并确认客户每一笔回款,做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收账款明细台账(按合同号）。

(三）、做好应收账款日常核对工作，及时将对账资料归集存档,必要时与销售员一道外出对账.

(四)、每月3日前提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月10日前向部门主管领导报送一份应收账款分析明细表。

（五）、对应收账款金额较大、账龄较长的客户进行重点跟踪,包括及时与客户对账,查明原因并向部门主管领导汇报.

(六)、负责空白收据的领用、保管,负责回款证明的开具、每月及时对销售公司领出的收据进行跟踪,３日前将收据领用情况统计报部门主管领导.

(七)