ST英飞拓：全面风险管理制度（2024年10月）.PDFVIP

深圳英飞拓科技股份有限公司

全面风险管理制度

第一章总则

第一条为提高深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称“公司”）风险防

控能力，建立规范、有效的风险管理体系，根据《深圳证券交易所股票上市规则》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》

《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》等规范性文件和公司内部制度，

结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及控股子公司。

第三条本制度所称风险，是指未来的不确定性对公司实现经营目标的影响。

一般可分为：战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律及合规风险、其

他风险等。

第四条本制度所称“全面风险管理”，是指围绕公司总体经营目标，通过

建立健全全面风险管理体系，在管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基

本流程，培育良好的风险管理文化，为实现风险管理的总体目标提供合理保证。

第五条全面风险管理的目标：

（一）将风险控制在与公司总体经营目标相适应并可承受的范围内；

（二）保证公司经营合法合规；

（三）通过全面风险管理体系的有效运作，保障经营管理的有效性，提高经

营效率和效果，促进公司可持续发展；

（四）建立针对重大风险发生后的危机处理机制，防止公司因重大风险或危

机发生而遭受重大损失；

（五）形成良好的风险管理文化，强化公司全体员工风险管理意识。

第六条全面风险管理应遵循以下基本原则：

（一）全面性原则。全面风险管理覆盖公司所有部门和岗位，覆盖各个业务

条线，贯穿决策、执行、监督、反馈、考核及改进等各个管理环节。

（二）独立性原则。公司建立独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理

条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务

部门或条线之间形成相互制衡的运行机制。

（三）一致性原则。公司建立全面风险管理体系时，应确保风险管理目标与

公司战略发展目标一致。

（四）时效性原则。业务发生时能及时准确识别、控制和管理风险；监管政

策、市场环境、公司经营战略以及业务现状发生变化时，能适时适度调整风险管

理措施。

（五）定性与定量相结合原则。公司应根据自身业务性质、规模和复杂程度

开发相适应的风险量化技术，推广应用先进成熟的风险管理经验，实现定量与定

性方法的有机结合。

第二章风险管理策略

第七条风险管理策略是指公司根据内外部环境及发展战略所确定的全面风

险管理总体方针，具体包括：风险偏好、风险容忍度、风险应对策略以及风险管

理所需资源的配置原则。

第八条公司根据不同业务特点确定相应的风险偏好和风险容忍度、风险限

额，明确风险的最低限度和最高限度，确定风险预警线以及应采取的对策。

第九条公司每年对风险管理策略进行有效性和合理性审查，并不断修订和

完善。当市场环境和经营状况发生重大变化时，公司应首先评估现有风险偏好是

否适用，必要时及时进行调整更新。在此基础上，考虑重大变化对各类风险水平

的影响，对风险容忍度和风险限额进行调整，维持风险偏好的整体稳定性。

第十条公司在风险识别与评估后平衡风险和收益，针对不同类型的风险，

选择风险承担、风险规避、风险转移、风险控制等风险总体应对策略。

（一）风险承担。风险承担是公司对风险承受度之内的风险，在权衡成本效

益之后，不准备采取控制措施降低风险或者减轻损失的策略。

（二）风险规避。风险规避是公司对超出风险承受度的风险，通过放弃或者

停止与该风险相关的业务活动以避免和减轻损失的策略。

（三）风险转移。风险转移是公司准备借助他人力量，采取业务分包、购买

保险等方式和适当的控制措施，将风险控制在风险承受度之内的策略。

（四）风险控制。风险控制是公司在权衡成本效益之后，准备采取适当的控

制措施降低风险或者减轻损失，将风险控制在风险承受度之内的策略。

第三章风险管理组织体系与职责分工

第十一条公司风险管理组织体系由董事会、监事会、审计与风险管理委员

会、管理层、审计与风险管理部及各部门、控股子公司组成。

第十二条公司董事会为风险管理