食品审计报告范文(8篇).pdfVIP

食品审计报告范文(8篇)

食品审计报告范文篇1

一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部

审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进

内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将____年内

部审计工作总结如下：

一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的

加强

董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和

支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进

管理”，并要求各受审单位（部门）要以高度负责的精神，

正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公

司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥

审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一

步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部

根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监

督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工

作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务

职能得到了进一步的加强。

二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成

效

结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会

的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、

-1-

分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到

了受审单位的配合与支持，

主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项

146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题

213个；半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现进行

了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整

改情况较好；后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进

行了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已

整改完毕；进行采购审计85项，工程项目审计57项。所有

审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥

了内部审计的监督、服务职能。

1、工程项目审计

根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，

审计部分别对__项工程项目进行了审计。审计人员从项目审

批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内

容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查；必要时，

审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以

最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看，

我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子

公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全

面审计的要求；大部分申报项目难于进行现场审计、现场管

控全靠现场各级人员自律进行；加之目前审计部无工程造价

专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐

蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定

-2-

的难度。

2、采购审计

按照集团公司的制度要求，单位价值____元以上的物资

采购前须申报审计部审计。各单位（部门）基本上能够按照

制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及

《__集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，

大部分单位（部门）基本能够按照采购审批程序进行，对未

按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见。为确保

审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，

分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格

等方法，共对__项日常采购进行了事前审计，采购审计工作

亦得到了各采购单位的支持与配合。

审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调

研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础

工作。

3、年度审计

为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物

流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排

下，审计部从各子公司（部门）抽调人员组成审计工作组、

制定了审计方案并经批准后，于20__年X月X日至X月X

日，对集团内____进行了__审计。审计工作组共发现X个问

题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行

了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管

理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。

-3-