仓库存货盘点盘点计划(模板),盘点前后程序与执行步骤.pdf

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存货盘点计划

一、盘点目的

为加强存货管理，保障存货的完整性、准确性，真实地反映存货的结存

及利用状况，特制定本次盘点计划。

二、盘点时间、地点、人员安排

仓位盘点日期负责人盘点参与人员

原料仓库

成品仓库

五金仓库

行政部

盘点人员包括生产部、行政部、审计部、财务部等部门组织相关人员参与盘

点。

三、盘点范围

对各仓库所有产成品存货、原料、辅料、包装物、在产品，备品备件实行

全面盘点。对需要报废的存货，待报废处理审批手续办妥后方可进行处理。

四、盘点程序

（一）盘点前：

1、由盘点工作组开列盘点动员会，制定存货盘点计划：包括盘点的时间确定、

参与人员、范围、等安排。

2、存货盘点前的准备工作：

a)将外单位借入的存货和各关联公司自有存货都分开摆放，用标记分开列

示，防止串货。

b)仓库人员在正式盘点前进行仓库存货的分类整理，对比金蝶K3系统清单以

及仓库台账清单，注明已过期存货、已损毁存货以及正常使用的存货等。

c)整理仓库存货，同类存货保持每层堆放数量一致，便于清点数量，堆放时

要保证盘点人员每堆存货均可盘到。

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d)与销售部门及采购部门人员协调，确定盘点日前一天下班后将实物已入

库、出库的所有单据输入系统，并记录每个账套中最后一张出库单和入库

单的编号，然后由财务部从系统中引出存货清单，按下面附件中所附的存

货盘点表格式，将帐面存货数量登记完整。

e)打印盘点表，盘点表中应注明品名、规格、单位、数量、盘点日期、盘点

人、监盘人、存放地点等信息。

3、原则上盘点当天存货不移动，即不发生出入库，如盘点当天由于经营需要发

生出入库，在盘点前将当天预计出库存货调入待出库仓单独存放，将当天入库

存货单独存放，并保留当天出入库原始凭证，待盘点后统一入账。

（二）盘点中：

1、盘点人员可分组进行，每组确定一个组长，由各盘点组组长安排该组盘

点分工，确保盘点工作有序进行。

2、由盘点表到实物：根据存货盘点表中列举的存货，对选定的物料进行数量清

点并记录在存货盘点表上，如有差异，需记录并后续跟进分析。

2、已超过保质期的盘点后另行堆放，待处理，并在盘点表上注明。

3、盘点时如发现盘点差异，需记录差异数量，待盘点完成后统一分析原因。

4、本次盘点，是对所有存货的全面盘点。即要盘点账面上记录的存货，也要对

未入账但实际存在的存货进行全面清盘。

（三）盘点后：

1、盘点完毕，盘点人和监盘人在盘点表上签字，盘点表复印后一式三份，由

负责部门、审计部、财务部分别保管。

2、全部盘点完毕后，由盘点工作组编制存货盘点报告，将存货的实际盘存数

量和账面余额比对，列明差异数。

3、审计部和财务部共同对差异进行分析，查找原因。

3、对盘点中发现的损坏、过期的存货列明清单，按照报废处理流程进行汇

报、审批，经审批同意后销毁处理。

五、盘点表样表

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详见附件：存货盘点表

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存货盘点表

盘点日入库盘点日出库（-

序号物料代码物料名称规格型号单位帐面数量实盘数量盈亏存放地点