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公司三重一大事项内部控制工作流程

1三重一大管理目标

贯彻中央“关于凡属重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作事项，必须由领导班子集体作出决定”的要求。

规范领导班子和领导干部决策行为、严格决策程序，防范决策风险，提高决策水平，实现决策民主化、科学化、规范化。

2三重一大主要风险

重大事项的决策不走流程，由少数或个人作出；重大事项决策前的相关准备不充分，决策风险缺乏评估；重大事项的决策流程不规范，缺乏严格的规范流程；重大事项的决策没有得到有效的落实。

3重大控制流程

重大事项控制流程

①业务流程图

总经理/支部书记支委会/总经理办公会

总经理/支部书记

支委会/总经理办公会

②风险控制矩阵

控制事项

控制活动

控制

主体

协控

风险

水平

控制文档

阶段控制

D1

1、公司主要领导直接提出或分管领导提出，报总经理和党支部书记同意列为议题，由分管领导落实有关职能部门做好会前准备工作。

公司

领导

职能部门

高

议题及相关资料

D2

2、会议出席人数超过应出席人数的二分之一，会议表决有效。在讨论重要人事任免事项时，必须有三分之二（含三分之二）以上成员到会方可举行。

3、参加会议人员应充分发表意见，表明态度；主持会议的领导应当执行末位表态制度，在参会人员未充分发表意见之前，不得发表倾向性意见。集体决策的事项必须严格按照会前确定的议题进行，没有列入议题的重大决策事项不得临时动议。

4、在会议集体讨论之后，由主持会议的领导作出通过、原则通过、再次审议、试行或者暂缓实施的决定。

会议召集人

高

会议记录

D3

5、负责执行决策的部门（单位）应当制定决策实施方案，明确领导责任及具体承办责任人，确保落实决策的工作质量和进度，不得推诿和拖延。

执行

部门

中

工作考核记录

4三重一大管理制度

（1）《XX公司“三重一大”事项决策规则》