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企业所得税汇算清缴申报表

企业所得税汇算清缴申报表

【章节一：申报人基本信息】

1.申报人名称：

2.纳税人识别号：

3.注册地址：

4.法定代表人/负责人姓名：

5.联系方式：

6.申报期间：

【章节二：纳税所得额计算】

1.销售额及税额：

(1)销售额：

(2)应纳税额：

(3)实际缴纳税额：

2.营业外收入及税额：

(1)营业外收入：

(2)应纳税额：

(3)实际缴纳税额：

3.扣除非税收入及税额：

(1)非税收入：

(2)应纳税额：

(3)实际缴纳税额：

4.投资收益及税额：

(1)投资收益：

(2)应纳税额：

(3)实际缴纳税额：

5.捐赠支出及税额：

(1)捐赠支出：

(2)应纳税额：

(3)实际缴纳税额：

6.扣除费用及税额：

(1)扣除费用：

(2)应纳税额：

(3)实际缴纳税额：

7.纳税所得额计算：

(1)纳税所得额（=销售额-营业外收入-扣除费用-捐赠支出

+投资收益）：

(2)应纳税额：

(3)实际缴纳税额：

【章节三：进项税额抵扣】

1.进项税额计算：

(1)普通纳税人：

-进项税额：

-已抵扣进项税额：

-可抵扣进项税额：

(2)小规模纳税人：

-进项税额：

-减按核定比例计算可抵扣进项税额：

2.进项税额抵扣申报：

(1)已抵扣进项税额：

(2)可抵扣进项税额：

(3)本期应抵扣进项税额：

(4)期末可抵扣进项税额：

【章节四：汇算清缴计算】

1.应纳税所得额：

(1)纳税所得额：

(2)应纳税额：

2.减免税额：

(1)减免税额：

(2)应纳税额减免：

3.应纳所得税额：

(1)应纳所得税额：

(2)实际缴纳税额：

【章节五：其他信息】

1.其他应纳税款：

(1)增值税：

(2)营业税：

(3)城市维护建设税：

2.滞纳金及罚款：

(1)滞纳金：

(2)罚款：

【章节六：申报签名】

1.申报人签名：

2.日期：

【附件】

1.附件一：营业收入证明

2.附件二：营业外收入证明

3.附件三：扣除非税收入证明

4.附件四：投资收益证明

5.附件五：捐赠支出证明

6.其他必要附件（如进项税额证明等）

【法律名词及注释】

1.企业所得税：指企业依法按年度计算和缴纳的税款。

2.纳税人：指按中华人民共和国税法规定，应当依法计算和缴

纳税款的单位、个人。

3.纳税所得额：指企业在纳税年度内取得的各项收入减除各项

费用、捐赠支出等因素后的金额。