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乐氏同仁药业科技有限公司旗舰店

营业收款管理办法

第一章总则

第一条为加强旗舰店营业收款管理，规范营业款收款与交

接流程，特制定本管理办法。

第二条本办法适用于乐氏同仁药业科技有限公司及其下属

子（分）公司所属的所有旗舰店.

第三条本办法所称收款员,是指旗舰店设立的专职收银员。

第四条旗舰店店长及收银员为营业款管理第一责任人，出

纳人员及会计主管为第二责任人。

第二章营业款收款

第五条旗舰店营业款原则上采用人民币现金与银联卡刷卡

方式收款,不得收取支票及其他银行票据,收款同时为顾客打印收

据。

第六条旗舰店配备点钞机一台，由收银员负责保管。收取

客户现金时,应即刻用点钞机清点并与客户当面确认，并做到唱

收唱付。若客户有疑义要求重点，在客户点钞后，收款员应再次

使用点钞机重点一次,以防止其抽抄换假币.

第七条收银员可在500元限额内以个人名义借支找零备用

金，收银员对找零备用金的安全性负责,如出现丢失、被盗等情

形的,由直接责任人赔偿。备用金借支流程参照《备用金管理办

法》执行。

找零备用金应与营业款分开保管。

第八条旗舰店实际收款金额大于应收金额时,应按实际收

款金额上缴,差额部分要查明原因后处理，不得挪作他用或私自

侵占。旗舰店每日实际收款金额不得少于当日应收金额。

第九条旗舰店每日收取的营业款，要在收银员下班前，与

店长(出纳）一同将现金存入银行账户。

第十条收银员要按照财务部统一规范的收款日报表（附件

1)格式，每天填写收款日报，报送给出纳员。由出纳员汇总，编

制资金日报表，经店长签字确认后，上报总部财务部出纳。

第三章会员客户管理

第十一条会员客户可采取预付款方式，也可采用现金方式

收款,不得签订月结后付款协议。

采用预付款的,款项统一收(汇)至公司(开票单位）专用收款

账户,严禁任何人员以其个人或者他人账户向客户收取营业款。

第十二条会员客户应以其单位账户向我公司付款,即其付

款账户应与合同签订单位名称、发票名称一致，否则须提供由客

户及受托付款方双方签字、盖章的委托付款书。

因未取得客户书面授权书给公司造成损失的，由收银员及店

长各承担50%的责任。

第十三条出纳员应按月与会员客户进行对账,并取得客户

签字且盖章的对账单原件。

第四章营业款投放

第十四条收银员收取的营业款达到一定额度时(白班限额

2000元，晚班限额1000元），应在店长的监督下共同清点现金,

并填写“投币记录单”（附件2)，双方签字确认，签名不得代签.

将第一联收银员留存,第二联投币联放在投币袋中，与清点无误

的现金一并封口、投入保险柜。同时填写“旗舰店营业款交接记

录录表（附件3)，双方签字确认,签名不得代签。

投币金额应与“投币记录单”对应,不得出现“一袋多单”、

投币金额与记录不符等情况。

第五章营业款交接

第十五条收银员下班之前必须办理结账，汇总投币记录单,

填写当日收款日报(需填每笔款项的来源、收款方式、收款流水

号等），核对所开收据与所收款项是否相符,做到现金、票据相符。

将整理好的收款日报、投币记录表、收款凭据等一同交出纳员核

对留存。

出纳员应于每天早上上班后第一时间与店长核对投币袋数

量与“营业款交接记录”是否一致，然后分班次开袋清点核对。

在清点核查过程中，出纳员负责清点现金，店长或店长指定

人员监督,店长指定人员监督的，店长应在交接记录“监督人”

处补签字。整个清点、交接过程应在录像监控下完成。

第十六条款项清点结束后,应与相应班报或日报表、收银

系统数据核对一致.核对一致的，店长和出纳员应在“营业款交

接记录”表中签字确认，不一致的必须立即查明原因，确定责任

人。

第十七条营业款核对无误后，如暂不送存银行或者银行上

门收款人员尚未到达收款,出纳员应将清点无误