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对公授信业务审查审批操作规程（试行）

为进一步规范信贷业务审查审批人员的审批行为，优化业务流

程，提高信贷审查审批质量和效率，防范信贷资产的经营风险和操作

风险，根据总行有关授信制度及有关的金融法律、法规，制定本操作

规程。

第一节审查审批权责

第一条我行授信业务实行逐级审查审批制（特殊情况除外），即

视业务授权情况先由分行审查人履行审查职责，并出具审查报告逐级

报分行有权审批人审批。如超出分行权限，则需报总行相应审批机构

进行再次审查后逐级报总行有权审批人审批。

第二条审查人职责：

（一）负责贯彻执行法律法规、监管规定和我行授信风险管理政

策、制度与细则；

（二）负责授信项目的审查，对授信项目审查资料的完整性、有

效性、一致性负责；

（三）审查授信（包括担保）的合法、合规性；

（四）负责客观、准确揭示和评价授信风险，提出风险防控措施，

独立发表审查意见；

（五）负责为市场营销部门授信业务开展提供政策传导和业务咨

询；

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（六）负责审核客户信用评级和债项评级；

（七）本行要求的其他相关工作。

第三条审查人权利

（一）要求营销机构和调查人员解释调查意见、补充相关资料的

权利。

（二）对未按规定补齐审查资料的信贷业务，中止审查的权利。

（三）查阅调查人的调查资料、评估人的评估资料以及调阅相关

信贷业务档案、资料的权利。

（四）独立审查上报的信贷业务，不受包括借款人在内的任何其

他人员干预的权利。

（五）向主管领导反映审查工作情况、问题及提出建议的权利。

（六）对评审过程中有疑虑的授信项目提请实地考察的权利。

（七）本行规定的其他权利。

第四条审批人职责

（一）根据相关法律法规和我行授信政策的要求，独立审议受理

职权范围内的各类授信业务，负责审批授权权限内的授信业务；

（二）对超过本人审批权限须报上一级审批人的信贷业务，提出

明确的报批意见。

（三）本行要求的其他相关工作。

第五条审批人权利

（一）要求审查人解释审查意见，补充相关资料的权利。

（二）对未按规定补齐审批资料的信贷业务，不予审批或延缓审

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批的权利。

（三）查阅调查人的调查资料，评估人的评估资料以及调阅相关

信贷业务档案、资料的权利。

（四）独立审批权限内的信贷业务，不受包括借款人在内的任何

其他人员干预的权利。

（五）本行规定的其他权利。

第二节审查审批基本要求

第六条审查人要根据审查原则、评估框架和分析内容进行审查工

作，审查过程应遵循以下原则和要求：

（一）应根据本行的内外部情况判断授信风险是否在本行可接受

的范围之内，判断经风险调整后的收益是否与所承受的信贷风险相平

衡。

（二）对授信项目进行分析时，突出关注如下三个方面：

1、注重第一还款来源，即重点分析借款人从事主要经营活动产

生现金流量的能力和未来的偿债能力；

2、注重分析借款人的经营管理能力、经营作风、管理质量和市

场经营环境；

3、注重分析第二还款来源，即对保证人从事主要经营活动产生

现金流量的能力和未来的偿债能力或抵（质）押物变现的难易程度及

变现时对价值的影响等。

（三）对授信项目可行性进行具体分析时，审查要点可参照我行

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相关指引性文件。

第七条授信方案合理性审查要点：

（一）授信占比与我行地位相匹配。即授信额度不求最大，但求

最适，且与企业偿债能力相匹配，与我行的总体实力相称。

（二）授信期限与资产转换周期相匹配。期限过长导致现金回流

后被挪用，期限过短导致授信到期时偿债现金流不足。

（三）授信品种与综合收益相匹配。

（四）担保方式与