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财务预算分析报告2篇预算报告和财务报告

下面是我整理的财务预算分析报告2篇预算报告和财务报告，供大家参考。

财务预算分析报告1

一、我县预算执行分析工作的主要做法

我县预算执行分析就是对预算执行过程中或之后财政收支活动全过程实行基本比较法进行分析，详细做法：

(一)搜集基础数据信息资料。由于数据资料是预算执行分析的基础，我们每月对财税库联网系统中各种数据信息按不同分类口径提取外，与国、地税、人行、统计、房管等部门联系，取得基础信息资料，为分析做好打算。

(二)对数据加工。对财政总收入、公共财政预算收入及明细项目、国地税等征管部门完成收入等基础数据指标，按完成状况、与上期同口径、与年初目标任务进行计算对比;对支出按功能分类科目与上期同期、占调整预算数对比，为定性分析做定量打算。

(三)撰写分析报告。目前，预算执行分析实行的主要形式有两种：一种是定期分析，包括一般预算收支执行分析(每月)，即对财政收支及其构成明细完成状况、同口径同比进行简要分析;定期全面综合分析(每季、半年和全年)，对收支预算执行状况、主要特点及增减主要因素、存在的主要问题以及下一步的工作措施进行分析。另一种是专题分析，比例说20xx年围绕县委、县政府的税源经济工作重点，对全县工业五大产业税收收入完成状况的分析、三产服务业税收收入完成状况的分析、全县各镇区的和重点企业宝胜集团收入完成状况的点评，为领导的工作决策供应有益的参考。

二、预算执行分析工作中存在的难点、不足和缘由

由于在预算执行分析中存在信息搜集耗时、基础工作不强、调研不够等主客观因素，在肯定程度上影响了执行分析工作的质量。详细表现在以下几个方面：

(一)基础信息不全。在预算执行定期分析中，除了对预算收支已完成状况及缘由分析外，还要对当年收入全面完成状况进行预料，由于对税收税源信息无法提前驾驭，需依靠于国、地税部门的供应，给收入预料的刚好性带来肯定的影响。再比如对我县财政收入影响较大的房地产业，涉及商品房开发许可、批准施工许可、商品房预(销)售许可、成交、实现销售面积等等的信息，需与房管部门反复联系，还有每月对税收通用户的税收界定，同样也对执行分析刚好性产生影响。

(二)分析的广度、深度不够。在预算执行过程中，贯彻国家方针、政策、重大经济措施状况及其对预算收支的影响，比如营改增、出口退税对我县收入(包括国、地税各自收入)的影响，新增因素对支出执行的影响，以及省财政管理体制调整对我县收支、县镇财政体制调整对县、镇级各自的收支的影响等等，如何再深层次、站在更高的高度上进行分析，受制于分析人员对国家宏观经济政策、税收政策、财政管理体制的搜集、驾驭的程度和个人的综合素养，再之执行分析强调时效性，分析的内容往往不够深、广，难以探讨深层次问题。再次，分析各镇区一次性税收因素对其财政收入质量的影响度，由于指标考核因素，单凭从财税库联网系统难以取得，要从镇区获得精确数据难度更大。

(三)分析重收入、轻支出。由于我县财政目前还是保工资、保运转、保民调研生的吃饭财政，财政以收定支，往往侧重于如何挖掘、培植税源，强化收入组织，分析收入完成状况及其影响因素，进行收入预料;支出预算执行状况分析环节薄弱，一是支出统计与预算编制口径不一样，难以对比，我县编制的部门预算其实质还是综合预算，预算内资金和非税资金共同运用，我们向上报送的月报(全省统一)只统计一般预算内资金和基金支出，其他未缴库的非税资金的运用未在统计范围，难以全面反映预算的执行状况。预算编制时，部门支出分为基本和项目支出，但执行统计没有这一统计口径，难以通过预算执行状况检验编制质量。二是支出进度分析难度较大，为达到按上级财政部门加快支出进度要求，很多科室的专项资金存在ldquo;以拨代支rdquo;现象，再加之上级财政部门很多指标往往在最终一季度甚至12月才下达，项目资金受工程进度影响，这些都对执行分析带来肯定难度。

(四)调研力度不够。开展调研是驾驭第一手资料、获得针对性基础分析资料的有效方式之一。目前，主动到基层、到重点企业及我县的三大重点经济版块开展调研工作较欠缺，仅限于领导支配专项分析工作时才进行，习惯于通过联系的方式，客观上受其他工作支配影响，还不能做到专一的从事分析工作。

三、加强预算执行分析措施和对策

(一)进一步加强部门协作，完善财、税、库银联席会议制度。离开其他部门的协作协作，分析工作就成了ldquo;无源之水，无本之木rdquo;。为刚好做好预算执行分析工作，必需依靠全县各经济部门的信息支持，进一步完善财、税、库银联席会议制度，加强部门之门的协作，充分利用各方面的数据和分析资料，使我们更多地驾驭税源改变状况，刚好发觉财政收支执行中的新状况、新问题，并对我县财政收支基本走势作出精确刚好的分析和推