PWC-上海银行新资本协议总体规划项目现状诊断与差距分析报告_信用风险_20130410_v2.0.docVIP

上海银行新资本协议总体规划项目

现状诊断与差距分析报告

2013年4月

我们仅依据于签订的业务约定书及有关附属条款及其所述用途，对上海银行提供服务及撰写本报告。本项目服务内容和交付成果仅供上海银行内部受益和使用，除非业务约定书中另有规定，不供任何其他第三方使用或作为任何第三方进行决策和判断的依据。普华永道不对任何获得本报告或得知报告内容的第三方承担任何责任和义务。

上海银行新资本协议总体规划项目

现状诊断与差距分析报告

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目 录

TOC\o1-2\h\z\u1 信用风险管理 1

1.1 差距分析的主要标杆 1

1.2 现状诊断与差距分析的依据 2

1.3 差距分析的主要发现 5

1.4 信用风险偏好 8

1.5 组织架构和职能职责 10

1.6 政策制度 16

1.7 信贷审批授权管理 21

1.8 非零售信用风险管理 25

1.9 零售信用风险管理 69

1.10 信用风险报告 97

信用风险管理

差距分析的主要标杆

本文档是《上海银行新资本协议总体规划项目现状诊断与差距分析报告》的一部分。我们基于银监会相关指引的相关要求，并结合了普华永道多年项目经验积累的国内外先进银行实践，在对上海银行信用风险管理体系现状了解的基础上撰写此报告，旨在为上海银行提供一套能够在未来达到银监会在信用风险管理方面的要求、建立一套完善的信用风险管理体系的实施指南。

我们撰写此报告过程中，主要遵循了以下监管规定与要求：

银监会《商业银行资本管理办法（试行）》

银监会《股份制商业银行董事会尽职指引》

银监会《商业银行内部控制指引》

银监会《商业银行授信工作尽职指引》

银监会《贷款风险分类指引》

银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》

银监会《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》

银监会《银行开展小企业授信工作指导意见》

银监会《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》

银监会《个人贷款管理暂行办法》

银监会《商业银行信用卡业务监督管理办法》

银监会《商业银行风险监管核心指标》

中国人民银行《商业银行授权、授信管理暂行办法》

中国人民银行《贷款风险分类指导原则》

中国人民银行《商业银行实施统一授信制度指引》

信用风险管理的先进银行经验

现状诊断与差距分析的依据

针对上海银行信用风险管理领域的现状诊断，主要基于对上海银行内部资料的审阅和对总行相关部门以及分行的访谈了解。

对各高管层和总分行相关部门的访谈：

高级管理层：与各位行长及副行长、首席风险官进行访谈，访谈纪要已提交给各位行领导进行确认。

总行相关领导和部门：就信用风险管理领域分别与风险管理部、风险监控部、授信审核部、公司业务部、小企业金融服务中心、零售业务部、信用卡中心、政府与集团客户部、海外业务部、金融市场部、信息科技部，以及审计部等总行各部门领导进行访谈。

浦东分行：访谈了浦东分行风险管理部、风险监控部、公司业务部、小企业金融部和零售业务部相关负责人和业务骨干。

研究审阅了信用风险管理相关制度文件和日常管理分析报告，包括政策指引、实施条例、管理办法和操作规程等，并就具体操作流程和管理实践与银行相关人员进一步的深入沟通和确认，主要文件包括如下：

上银发（2012）71号关于印发《全面风险管理体制改革方案》的通知

上银人（2012）135号关于明确总行部门职责的通知

上银人（2012）136号关于明确上海地区分支机构内设机构及岗位职责的通知

上海银行董（2009）3号上海银行股份有限公司董事会风险管理委员会工作规则

上海银行风管（2013）9号上海银行信贷授权管理办法（2013版）

上海银行风管（2013）11号上海银行授信业务授权管理操作细则（2013版）

上海银行风管（2008）2号上海银行总行授信审批权限规定

上海银行个金（2005）30号上海银行个人贷款审批权限管理办法

上海银行风管（2004）1号上海银行统一授信管理办法

上海银行风管（2005）1号上海银行统一授信业务操作手册

上海银行发（2004）63号上海银行同业客户统一授信管理办法

上海银行发（2004）56号上海银行集团客户统一授信实施细则（暂行）

上海银行发（2006）145号上海银行综合授信业务管理办法（2012版）

上海银行风管（2005）33号上海银行政府类授信业务额度管理指导意见

上海银行风管（2004）30号关于规范授信额度和期限等事项的通知

上海银行风管（2004）35号上海银行集团客户授信业务风险管理办法

上银风（2012）51号关于印发《上海银行公司信贷业务操作规程（试行）》的通