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学院现金管理办法 学院现金管理办法 第一章 总则 为规范学院的财务管理，确保现金管理的稳妥性和合法性，制定本办法。 第二章 现金管理职责 学院现金管理工作由院财务部门负责具体执行，包括以下职责： 1.制定现金管理规定，并上报学院领导审批备案； 2.编制现金流量表和预算，以便合理掌握现金流动情况； 3.负责现金收支记录，核对财务票据登记； 4.组织现金库存盘点和安全保管； 5.执行其他与现金管理有关的职责。 第三章 现金收支管理 1.现金收款 （1）学生缴费：学院采用网上缴费方式，学生缴费金额直接转账到学院收款账户中。 （2）教师报销：教师出差报销由财务部门根据相关票据进行审核，经学院领导审批后转账给教师。 2.现金支付 学院现金支付主要包括以下几种情况： （1）教师出差费用支付：由财务部门在审核通过后，将报销款项转入教师个人支付账户； （2）采购物资支出：采购物资的支出必须经过采购部门的审核并开具相关票据； （3）其他支出：其他支出必须经过财务部门核对票据后开具支票或转账。 学院现金支付一定要经过严格审核和内部控制。 第四章 现金库存管理 现金库应该具备以下条件： （1）安全：现金库应该设有专门的保安人员和防盗系统，以确保现金安全； （2）防潮防虫：现金库应该采用封闭式空间储存，防止潮湿和虫害； （3）管理严格：对于库存现金，必须进行统一管理和核对。 第五章 现金账户管理 学院现金账户的管理必须遵守以下原则： （1）开立账户：学院应该在银行开立专门的现金户口，确保现金账户专用； （2）账目核对：现金账户开户后应实时核对账户日报表，保证资金的流动性。 第六章 附件 所涉及附件如下： 1.现金流量表 2.现金预算表 第七章 法律名词及注释 所涉及的法律名词及注释如下： 1.《财经类证件的管理办法》 2.《公务员办理报销管理规定》 第八章 现实执行中的困难及解决办法 1.困难：现金收支的记录、登记和核对过程存在较大的误差，导致财务管理的不稳定性。 解决办法：财务部门应当加强人员培训和技能提升，加强对员工的监督管理，夯实财务管理基础。 2.困难：现金库存的保管不严格，导致现金被盗、遗失等情况发生。 解决办法：加强现金库存保安，设立监控等防范措施，保障现金安全性。