SAP关于采购入库及退货等若干问题的建议.docVIP

关于采购收货和供应商退货若干问题的讨论 关于非硅原材料采购入库流程的问题 （1）方案一：保持现状，一般材料Z03、Z05；硅材料Z13、Z15；委外加工及其他101。（参考张工的方案） 优点： 两步法收货，可在检验后再入财务帐； 原材料在系统中可以有报验功能。 缺点： a．采购收货移动类型不统一，操作人员需要区分对待； b．操作步骤相对较多； c．不能解决非硅不合格材料的UD入库问题。 （2）方案二：所有的采购收货都采用移动类型101 优点： a．采购收货移动类型统一、操作人员不易出错！ b．能够解决非硅不合格材料的UD入库问题； 缺点： 收货时同时入财务帐； 硅材料在系统中缺少报验功能； 需要在SAP系统中做相应的修改。 关于委外加工 (1) 委外加工外发材料不合格退回：如果发往委外供应商后，发现材料不合格（原因是Suntech供应的材料有问题），则由外协人员、质量部会同委外商共同认定原因后，由外协计划人员填写《委外加工材料退货单》（或则借用《委外加工配料单》(红冲)交仓库，仓库收到实物后，参考《委外加工材料退货单》在系统中做转储退货：MB1B＋542＋不合格材料库；然后质量部填写《供方来料异常联络单》通知采购部向原材料供应商协商退货，如果不能退货则由采购部填写《报废单》报废不合格原材料。 1) 不合格硅材料：按照(1)的方法处理； 2) 不合格的非硅材料： a：如果不合格材料需要退回Suntech，然后再向原材料供应商退货或则报废，则处理方法通1）； b：如果不合格材料不退货Suntech，由材料供应商在委外加工商处以物换物，则不在系统中体现，但是要求外协人员做好手工记录。 (2) 委外加工中的边角料回收： 1) 硅材料边角料： 由外协人员或仓库根据委外供应商的送货单上填写《进货检验收料凭证》，同时注明是委外加工边角料收货。仓库记帐人员在系统中参考对应的供应商用MB1C＋Z51收货（无PO收货） 2) 铝型材边角料：系统外手工处理。 (3) 委外加工中不合格成品的处理： 委外加工商成品送货时，先按照实际送货的成品数量，在SAP中参考PO做101收货，并按实际耗用清单倒扣料； QA对委外加工成品做检验，区分合格和不合格； 采购和财务做发票校验，一般按照合格成品数量收取加工费； 关于不合格成品的扣款问题： 合同范围内的不合格品数，不付加工费，但是需要收回不合格成品；超出合同范围内的不合格数，需要扣委外商的材料费和加工费。以上由质量、采购会同外协人员共同确定扣款原因和金额，相关部门会签后，由采购通知委外商在开发票金额做降价处理。 三．外购原材料的退货问题 直接采用移动类型退货： 适用情形：存货在尚未入财务帐的情况下的不合格退货,如在收货或质量检验过程中发现数量短少。 a. IQA填写《供方来料异常联络单》； b. 采购员联系供应商解决；供应商确认短缺后，由采购员填写《供应商退库单》； 注：由于现在采购收货全部改为101，则可以在UD时直接选择退给供应商的方法。 参考原来的PO的退货： 适用情形：能够在系统中找到原来的已经收过货并且还OPEN的PO行项目。 IQA和仓库提供NG的原材料的料号、数量、批次（可选）等信息； 采购员根据QA《供方材料异常单》，与供应商协商退货单价，并在SAP中找原来的PO（或最近的单价接近的PO）的收货行； 采购部填写《供应商退货单》，写明供应商号码，退货参考的PO，行号、物料号码、数量、批次号码等信息；如果找不到合适的批次，需要填写批次转换信息。然后《供应商退货单》到采购部、质量部、财务部、物料部会签； 仓库依据《供应商退货单》将不合格实物退给仓库，同时在SAP中做参考原来的PO做122退货。 采用退货PO处理供应商退货： 适用情形：供应商能够顺利开具红字发票、退货实物很难在系统中找到对应的PO（如供应商已经没有Open的已经收货的PO行）。 QA和仓库提供不合格原材料的料号、数量、批次（可选）等信息； 采购员根据QA《供方来料异常联络单》，与供应商协商退货事宜，如单价、数量等；得到供应商确认后，填写《供应商退货单》，并交相关部门审批； 采购员根据《供应商退货单》，直接在SAP中创建退货PO； 退货PO的审批； 采购员开具《供应商退货单》交仓库； 仓库根据《供应商退货单》将不合格品退给供应商，同时在系统中做退货：MIGO＋161； 供应商及时开具红字发票； 采购部做三单匹配； 财务部参考退货PO做发票校验（贷项凭证）。 注：关于供应商退货的流程，尚需进一步确认！ 关于更改非硅材料采购入库流程的建议 (2006.6.7) 对于非硅材料的采购入库到质量检验.目前是采用如下流程: 1: 用SAP功能码’MIGO’,移动类型’Z03’,跟