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推动操作风险管理策略分析 　　【摘要】随着商业银行经营规模的扩大，操作风险愈发突出。文章在分析操作风险特点和诱因的基础上，对核心诱因人员的管理提出相关建议，以达到进一步完善管理体系和降低风险的目的。 　　【关键词】操作风险;诱因;人员;刚性制约;柔性管理 　　【中图分类号】f832【文献标识码】a【文章编号】1674-0688（2019）03-0275-02 　　近年来，随着商业银行经营规模的不断扩大、交易工具的不断创新、经营程度的日趋复杂化，由操作风险引发的金融要案也愈加触目惊心，不管是“酒鬼酒”和“泸州老窖”的“酒存款失踪事件”，还是民生银行“30亿元假理财事件”，涉及金额之巨大，事件性质之恶劣，对当事行均造成巨额的经济损失和难以估计的声誉损失。尽管各商业银行均已按照《巴塞尔新资本协议》，建立了以识别、报告、监测、计量等为核心的操作风险管理体系，但从管理成效来看，仍差强人意。究其原因，一方面是操作风险自身的特性导致管理难度较大;另一方面是对操作风险核心诱因人员的管理仍有所欠缺。 　　1操作风险管理难度较大 　　操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统及外部事件所造成损失的风险，具有分散、多样、隐蔽等特性，导致如隐藏在水底的暗礁等问题难以被发现和有效管理。 　　（1）分散性。操作风险覆盖面广、链条长、种类多，广泛存在于业务流程的各个环节，既包括高频低损的日常业务流程处理上的小纰漏，也包括低频高损的自然灾害和重大案件。当前，商业银行日均交易量高达数百万笔，交易面覆盖存取款、转账、贷款、电子银行等各类业务，涉及部门和人员众多，任何一个环节出现细微的失误，都可能引发操作风险。 　　（2）多样性。操作风险外在表现多种多样，既包括贪污、受贿、挪用、诈骗、盗窃、抢劫等形式的案件，软硬件故障、电力网络中断、黑客攻击等造成信息安全事件，暴力围攻、金融挤兑、聚众上访等形式的群体性事件，也包括气象地质等各类灾害和火灾、交通运输、意外等事故。 　　（3）隐藏性。操作风险与信用风险和市场风险相互交织，操作风险因素常常被掩盖。在事件前期操作风险通常以其他风险的形式表现，例如贷款形成不良时，起初只是信用风险，但随着核查的深入，才发现是由操作违规或内外勾结等操作风险引发。 　　2操作风险核心诱因人员的管理仍有所欠缺 　　操作风险的誘因包括人员、内部程序、信息科技系统和外部事件。不可否认，内部程序、信息科技系统和外部风险管理都很重要，但其执行、服务和操作的主体均是人员，人员因素是导致操作风险发生的最主要原因，历年损失数据库中99%的重大事件都与人员有关。然而，目前大部分商业银行对人员管理仍停留在“泰勒”时代，侧重于采用刚性制约，单纯地加大违规成本。在面对当前人员思维活跃、需求多元化的现状，这种管理手段往往导致组织僵化、人员缺乏积极性。 　　美国心理学家亚伯拉罕·马斯洛很早就提出了需求层次理论，将人的需求分为生理需求、安全需求、社会需求、尊重需求和自我实现需求5个层次。现实生活中由于各人所受教育、成长环境及后天机遇不同，需求层次也有所差别，多层次的需求决定了人行为的多样性和复杂性。当某一种需求未被满足时，身体内部产生内驱力就会刺激人去寻找特定目标以满足需求，如果寻找方式或特定目标错误就会发生操作风险。此外，当前宏观经济下行压力较大，民间资本活跃，资金交易方式日新月异，针对商业银行及客户的外部侵害及内外勾结的作案手段也更加隐蔽，导致银行员工面临诱惑和拉拢增多，进一步加大了人员管理的难度。 　　3刚柔并济，合力推动操作风险管理 　　提高操作风险管理的效果和质量，重点在于抓好人员管理这个核心。正所谓“至刚易折，柔极则废”，唯有将刚性制约和柔性管理有机结合，以刚性制约为骨肉管人之行为，以柔性管理为颅脑管人之思想，才能有效缓释风险。 　　3.1刚性制约 　　刚性制约应以规章制度为核心，凭借制度约束、纪律监督、奖惩规则等刚性措施，提高人员管理的有序性和规范性。 　　（1）扎紧制度笼子，减少违纪违法环境的生成条件。紧跟业务发展，对现行的制度、机制和流程进行前瞻性的分析研判，对存在的风险和漏洞及时予以修订、补充和完善，使各项业务有章可循、有规可依、有据可查。同时，强化制度落实，把制度作为开展工作任务的依据和标准。 　　（2）完善岗位分离、制约有效的内部控制机制。一是实现职责分离，业务营销与账务处理分离、业务操作与风险监控岗位分离，同时明确关键岗位、特殊岗位、不相容岗位及其控制要求。二是强化岗位制约，实现业务流程环环相扣，防止越权交易，杜绝“一手清”现象的发生。 　　（3）建立完善风险奖惩机制。将机构和员工的