襄阳市国库收付局国库集中支付电子化管理项目需求规格说明书.docVIP

湖北省财政厅 电子公文安全可靠应用试点项目 国库集中支付系统需求规格说明书 2019年05月 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 3868 第一部分 术语定义 1 9832 第二部分 业务描述 2 3577 1. 整体业务描述 2 17302 2. 系统主要业务流程 6 16320 2.1 计划系统管理 6 3695 2.1.1 用款计划管理流程 6 19018 2.2 支付系统管理 8 2739 2.2.1 直接支付凭证流程 8 27258 2.2.2 授权支付凭证流程 9 12626 2.2.3 拨款单流程 10 3760 2.2.4 实拨退款申请 11 29590 2.2.5 直接支付退款流程 12 21969 2.2.6 授权支付退款流程 13 9356 第三部分 系统业务用例 14 8074 3. 计划支付管理 14 25267 3.1 计划功能 14 32700 3.1.1 用款计划功能 14 11332 3.2 支付功能 49 13874 3.2.1 直接支付功能 49 23178 3.2.2 授权支付功能 90 5386 3.2.3 实拨功能 118 25889 3.2.4 实拨退款功能 139 21378 3.2.5 代理银行功能 145 5150 3.2.6 清算银行功能 172 30721 3.2.7 年终结转 182 16481 3.2.8 公务卡管理 194 - - PAGE 231 - 第一部分 术语定义 正常期：下一年的年初，可以做新业务。 空账期：不能做新的业务。把上一年度没有处理完的业务处理完。不允许系统有在途数据。 关闭期：只能查询，不能处理，允许系统有在途数据。 平台(platform)：是相对于应用(application)而言的，平台是应用的基础，应用基于平台构建。 数据元（Data Element）：又称数据类型，通过定义、标识、表示以及允许值等一系列属性描述的数据单元；技术上数据字典的具体内容，描述属性或对象的基本单元。 要素(Element)：特殊的数据元，财政业务系统中比较重要的数据元。通常指功能分类和预算单位等。该类数据元均有相应的基础代码集。 COA：源于Oracle的概念，Chart of Account科目账户结构，本文中提到的概念指要素的组合以及每个要素的级次设置。 第二部分 业务描述 预算执行系统主要完成财政部门对可使用资金的管理和分配，以保证预算执行有计划有目的的顺利实施。国库支付业务是关联关系最多的系统。部门预算与指标管理系统是其上游系统，提供可执行指标；部门预算中的政府采购业务和工资统发业务分别在政府采购系统、工资统发系统中进行管理，最终在国库支付系统中执行；在对预算外和其他资金管理过程中，需要参考预算单位非税收入情况，控制资金支出，考虑到非税收入分成管理的阶段性，最终以记账结果作为收入确认的依据；国库支付业务的结果数据是总预算会计记账的依据；国库支付业务与代理银行付款业务、清算银行清算业务有着流程上的直接关系。 图 STYLEREF 1 \s 2 SEQ 图 \* ARABIC \s 1 1支付系统与其它系统关系图 整体业务描述 财政批复用款计划后，预算单位在当月用款计划额度范围内，申请支付财政资金，财政通过代理银行或人民银行将资金从国库单一账户或预算资金外专户划拨给用款单位或收款人。在资金支付后，可能因为某些原因，用款单位或收款人提出退款申请，财政资金将会被退回到国库单一账户或预算外资金专户。 支付管理业务环节中涉及以下管理要素：申请单号、日期、预算单位、业务处室、预算来源、项目归类、资金性质、支出类型、功能分类、预算项目、支付方式、经济分类、资金结算方式、收款账户、付款账户。为了适应计划管理改革的需要，应预留一定数量的备用管理要素。 支付管理上承计划管理或政府采购，下接总预算会计账务，是预算支出执行大闭环的重要环节。支付管理业务概览图如下图所示： 图 STYLEREF 1 \s 3 SEQ 图 \* ARABIC \s 1 1支付管理业务概览图 资金支付管理流程按支付方式分为实拨与集中支付两种工作程序。 现阶段财政局的支付管理业务，主要包括直接支付管理、授权支付管理、实拨支付管理、直接支付退款管理、授权支付退款管理以及实拨支付退款管理等。 支付管理的总体流程图如下图所示： 图 STYLEREF 1 \s 3 SEQ 图 \* ARABIC \s 1 2支付管理总体流程图 如上图所示，对于直接支付方式，预算单位向财政提出支付申请，财政向代理银行发出支付令，由代理银行将资金支付给收款人或用款单位，之后代理银行