境外企业投建营一体化项目档案管理的问题与对策.docxVIP

第卜企U投黯TMI颂目靡徵1的礴与a策 2013年“一带一路”倡议提出以来，中国企业新签境外项目屡创新高。但由于境外经济政治环境复杂，基础设施落 后，运营竞争激烈，加之全球经济进入下行期，国际贸易保护主义抬头，［1］境外项目开展遭遇瓶颈。为谋求可持续发展, 我国企业对外项目开启了业务转型升级之路，招投资、设计、施工建设以及运营维护融于一体的“投建营一体化”模式作 为重要发展方向，并已在能源资源、工程承包等领域广泛实施。［2］作为一种新的产业模式，“投建营一体化”项目的合规 性受到境外国家更为严格的审核，企业档案工作的支撑作用也因此凸显。“投建营一体化”项目档案工作既存在境外档案 管理的“痼疾”，又带有自身的典型特征，有必要进行深入探讨分析。文章结合文献梳理与访谈调研，对“投建营一体化” 项目档案工作实际面临的困境进行了描画，并提出了应对方法。需要说明的是，因“投建营一体化”项目多以在境外取得 独立法人地位的企业承担，故以下多采用“境外企业档案”的提法以避免争议。 1投建营一体化项目对境外企业档案工作的影响 业务链条前后延伸，文档架构愈加庞杂 “投建营一体化”项目集规划、设计、项目投（融）资、建设以及运营维护于一体，⑶传统工程承包项目的业务链条 在这种商业模式下得以延展，项目运作的范围向前延伸到开发和投（融）资环节，向后扩展到运营维护环节。［4］与业务 链条整合相伴随的是组织结构上的变化。一方面，我国承包企业往往以建设施工企业为基础，借助集团或系统内部的资 源，组建相应的“投资”和“运营”平台。对外虽以一家企业或联营体的形式开展投建营项目，但内部各平台间分属不同主体, 处于相对独立的状态。［5］如此一来，投建营一体化企业整体上的组织结构与管理层级不可避免地繁多且交错，与其对应 的文档工作也呈现出庞大的体量。另一方面，建设施工阶段所形成的档案本就数量巨大，而“投资”与“运营”环节的融入将 引发明显的叠加效应。以电力企业为例，中国电建集团巴基斯坦某燃煤电站项目投融资阶段所签订的协议就包括实施协 议/特许经营协议、EPC协议、租地及用水协议、燃料供应与运输协议等，以及国外政府的批复、许可等。［6］这些投融 资协议不仅数量众多，而且条款勾稽严谨，对后续的有序整理与妥善归集提出了不小的挑战。 项目周期显著拉长，档案安全风险倍增 与建设项目尽量加快进度、缩短工期不同，投建营一体化项目投融资、实施、运维、管理责任可达数十年，合同 期普遍在25年以上。［7］较长的项目周期在帮助企业融入当地文化，赢得驻在国政府与民众信赖的同时，也对项目档案 的安全保管提出了更高的要求。其一，投建营一体化项目大多数位于亚非拉发展中国家，其整体社会、政治环境并不稳 定。项目实施期间，东道国政府违约、政策变更、征地征收等风险高度密集。此外，突发事件、恐怖袭击和战乱等造成 的社会动荡也将直接危及企业档案与资产的安全。而由于各方条件限制，信息化系统尚难铺开，投建营一体化项目所形 成的档案仍以实体为主。紧急情况下，如何保障实体档案的安全转移与处置将成为企业档案部门面临的重大考验。其二, 境外大型项目出于成本、效率等系列考虑，在人员安排上尽可能简化。档案工作由于无法为企业创造直接的经济价值， 企业通常指派项目负责人、办公室负责人等兼任档案员。而在投建营一体化项目的长周期内，人员离职、调动频繁，档 案交接手续难以规范履行，不仅兼职档案员不清楚自身所掌握的档案材料，接任档案员也难以了解前期的档案积累情况, 档案的安全保管链条失去有效控制，重要档案面临散失、毁坏等风险。 法律环境渐趋严苛，粗放管理难以为继 境外企业档案可作为境外项目业务合规的法律依据，是关键时刻保护企业境外利益的有力武器。投建营一体化项 目因其自身特性，面临着反垄断管制、反关联交易、提升透明度、提高本土化水平等方面的经营风险。［8］具体而言，投 建营一体化项目通常涉及石油、天然气，矿产以及电力开发领域，具有明显的垄断特征，而投建营全产业链的整合则将 这一特征进一步放大，使得项目成为政府反垄断监管的重点。同时，如前文所述，我国企业倾向于借助集团或系统内资 源“编队出海”，导致投建营一体化项目中不同主体间存在密切的关联关系，这些主体间进行的各类交易行为都可能被认 定为关联交易而被东道国管制。除开政府监管，项目驻在国的社会公众对企业在环境保护、劳工权益、反腐败等方面也 有所期待，要求企业能通过公布项目合同等形式提升经营透明度。 截至2018年底，全球135个经济体中，有85%的经济体为投建营制定了法律或专属性政策，［9］项目运作的整体 环境得到了进一步规范。疫情影响下，世界经济波动加剧，以美国为首的西方国家对中国公司提出了更为严苛的审查要 求。从长远来看，亚非拉等地区国家的法律制度不断完善，呈现与国际接轨的趋势。与英国、