外派人员费用报销制度.pdfVIP

编号：财O1 广州美加棉花贸易有限公司 Guangzhou Mega Cotton Trading Corporation 财务报销制度 （国外版） 0 1 目的 明确报销程序及要求，确保支出合理、真实 2 范围 适用于美加棉花贸易有限公司。 3 定义 3.1 审批：指在审批人权限范围内，未违反公司制度情况下的复核（审）作 用， 有权对有争议的费用提出质疑，并提请更高一级领导裁决。 3.2 签批： 是指对该项费用有最终决定权利签字。 3.3 合法凭证：指有效的发票及签认的单据。 4 职责与权限 4.1 申请人：索取真实、合法凭证；整理、粘贴、填写相关凭证交部门负责人审核； 4.2 部门负责人：审核并确认申请人凭证的真实性及合理性 4.3 人事行政部负责人：负责如办公场地的租金、水电费、管理费、后勤人员交通费、 电话费等；非业务类员工工资、业务类员工基本底薪等定额工资、五险一金。 4.4 财务部负责人 ：根据公司财务制度、公司费用报销制度及相关规定，复核费用、 报销申请和支付费用的审批。 4.5 总裁办助理：负责公司整体运营费用报销支出的审批； 4.6 总经理：费用额度、标准的核准审批，预算外、额度外费用的签批和特殊经费的 签批。 5 费用报销标准、额度 5.1 个人电话费补贴； 1、员工因工出差国外，可向公司申请个人电话费补贴人民币300元/月。 2、审批通过后由部门助理统一填写报销单并负责在每月10日前收集话费发票，经人 事行政经理审核，交财务部门复审，每月一次以补贴形式定期统一发放。 3、通讯补贴要求提供有效发票，无发票不予报销，超额部分不报销。 1 5.2 跨国当地市内交通补贴 可使用交通工具 所有员工（不限级别） 地铁、巴士、TAXI 实报实销 月租车 需先OA申请审批，实报实销 备注： 1. 人员因公外出的当地交通费用实报实销，需注明起讫地点、时间和事由。出差人员 应该尽量使用公共交通工具，避免搭乘私车等缺乏安全保护的交通工具。 2. 出差人员如因特殊需要（如接待贵宾）外埠市内交通费超出标准较多，经预先申请， 总经理批准同意，交通费可以按照所提供的票据实报实销，但本次出差不再享受交 通补贴。 3. 所有享有集团公司车辆补贴的人员不重复享受其他交通补贴。  车辆费用报销标准及相关规定 1) 原则上当月报销上月的费用，每月报销一次，最迟在费用发生后的两个月内报销 完毕，否则过期不予报销。 2) 为方便管理，报销单交到人事行政部的时间为每月 15 日、25 日，其他时间不受 理。 3) 所有报销必须在 OA 系统录入报销单，同步于线下也走纸质报销单，报部门负责 人审批，交到人事行政部进行审核，由人事行政部统一交给财务部进行报销。 4) 路桥费、停车费等，凭出车记录及真实、合法票据报销，财务部负责核查票据日 期及加油情况是否与出车记录相符；司机填报出差补贴支付证明单时需经用车人 员签名，经车辆调配负责人审批。（出车记录记载每次出车事项、时间、去向）无 出车记录者不予报销； 5) 以上费用报销额度标准超出的，由使用人自付。 6) 一切人为或工作疏忽、违规驾驶造成的费用损失，由责任者自付，公司不予报销； 5.3 差旅费（国外报销标准） 出差前，需OA填报出差申请，按批准额度办理借款，出差返回七个工作日内办理报 销还款手续；  境外差旅补贴：20美金/天 ； （该补贴已包含餐补、生活补助）