两用物项出口警示性行为参照表、审计参考表格2021.pdfVIP

附件1：警示性行为参照表 在进行尽职调查后，请关注是否存在以下警示性行为 是 否 关于客户： 客户身份不明，不愿意回答有关其身份或业务往来的问题。 通过正常途径 （如企业注册部门、电话簿、网站、贸易单位名录 等）无法找到客户相关信息。 客户信息 （如中文/英文名称、地址等）与我国管控名单等禁止 或限制交易名单以及联合国制裁清单列明的个人或实体信息相 同或接近。 客户的订货方式不同于一般的商业习惯。 客户或贸易代理不愿意就最终用户和最终用途提供详细信息。 客户回避回答或不清楚其购买的产品或技术是在其所在国使用 还是用于再出口。 客户不愿意解释拟购产品将如何进行生产、使用。 客户不愿意回答例行商务或技术问题。 客户愿意以高于普通市价的价格进行购买。 客户愿意以现金方式购买昂贵的产品。 客户不了解产品的性能和特点，却执意购买。 客户拒绝接受正常的安装、培训、维修、客户指导和投入运营。 关于产品： 订购产品的性能与客户的业务范围不符。 订购产品设计或正常的用途与客户声明的用途不符。 订购产品与最终用户所在国家的科技水平不符。 客户不订购拟定产品的标准配件。 客户要求订购一般不必要的配置 （如超量配备零部件）。 关于运输： 客户地址过于笼统。 收货目的地异常。 产品的最终目的地与最终用户地址不同。 客户对产品的最终目的地或详细资料提出超常的必威体育官网网址要求。 客户对产品的运输或标签提出超常要求。 30 附件2：审计参考表格 （以下表格无法囊括所有相关问题，仅供企业参考。企业可在以 下表格的基础上，结合自身实际，建立符合自身特点的审计相关表 格。） 一、拟定政策声明 是 否 建议 下一步 政策声明是由企业主要负责人签署的正式声明。 政策声明明确、有力地表达了对出口管制合规的支 持。 政策声明从企业自身和国家安全的角度解释了该声 明的重要性。 政策声明强调任何商业交易都不能违反出口管制相 关法律法规。 政策声明明确了违规出口管制物项的风险，以及可能 遭受的处罚。 政策声明列明了出口管制合规部门/人员的联系方 式。 政策声明已分发给所有员工，易于获取。 所有员工知情并签署 《员工出口管制合规承诺书》。 政策声明通过以下一种或多种方式予以传达： （1）企业内部刊物。 （2）企业宣传材料。 （3）企业网站。 （4）员工培训材料。 （5）公开讲话宣贯。 （6）内部管理手册。 （7）其他手段，如组织录制相关宣传视频等。 政策声明会适时更新以符合出口管制必威体育精装版形势的要 求。 二、建立组织机构 是 否 建议 下一步 企业主要负责人担任出口管制合规第一责任人。 有专门的部门/人员负责出口管制合规事务。 出口管制合规部门/人员独立于业务部门之外 出口管制合规相关各业务部门清楚地知道自己的职 31 责，并按出口管制相关规定、流程办事。 出口管制合规部门/人员具有与其责任相匹配的权力 和权限。 当发生意见冲突时，以合规部门的意见优先。 建立了AB 角制度。 将合规职责履行情况纳入了考核。 三、全面风险评估 是 否 建议 下一步 对本企业经营物项进行定期全面评估。 对企业的主要客户进行排查。 对技术与研发合规风险进行了评估。 对企业内部运作情况进行了梳理，找出可能存在风险 的环节。 与企业第三方合作伙伴情况进行了评估。 根据相关风险等级建立了风险防范措施。 根据各项变化及时更新风险评估的对象、内容及方 法。 四、确立审查程序 是 否 建议 下一步 对每一项交易都进行了全流程、全覆盖的审查。 杜绝了未申请许可证出口