预算模型方案_final_V1_1026.pptxVIP

天津移动通信有限责任公司全面预算管理体系实施项目预算模型方案二零零二年十月目录业务数据预测财务报表预测? 2002 BearingPoint, Inc.业务数据预测收入预算成本预算工程投资预算? 2002 BearingPoint, Inc.收入预算（一）主营业务收入1.各品牌移动业务A.通话费1. 基本通话费2. 国内长途话费普通长途IP长途= MOUKn×资费t×月平均用户数量Kn= MOUNn×资费t ×月平均用户数量Nn3. 国际长途话费普通长途IP长途= MOUGn ×资费t ×月平均用户数量Gn4. 出访漫游下标说明K 高端个人用户N 普通个人用户G 集团用户n 各品牌m A/B/C类集团客户t 通话费明细分类= 月租费n×用户数量nB.月租费C.新业务1. 主叫显示= 每户每月平均收入n ×服务用户数量n其中，服务用户数n=用户数量n ×使用服务用户％(下同)。使用服务用户％依据历史数据的趋势，结合对市场发展情况的预期来估算2. 呼叫转移除主叫显示以外的新业务收入通过历史数据考虑发展趋势和公司业务发展战略进行估算。3. 呼出限制注：各业务品牌包括:全球通、津门通、时尚卡、新星卡、2008卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、轻松卡和其他(包括:套餐、校园卡、知音卡、公务卡)。? 2002 BearingPoint, Inc.收入预算（一）主营业务收入1.各品牌移动业务= 每户月平均收入n ×服务用户数nD.移动数据1. 短消息2. 信息点播3. 手机银行除短消息以外的短信服务收入通过历史数据考虑发展趋势和公司业务发展战略进行估算。4. 秘书服务5. 全球呼6. WAP=每户月平均收入n ×服务用户数n7. GPRS由于占移动数据收入比例很少，通过占移动数据收入的比率计算，比率根据历史数据估算。8. 其他? 2002 BearingPoint, Inc.收入预算（二）主营业务收入2.网间结算A.网间互联= 通话费收入总额×比率= 通话费收入总额×比率B.漫游结算3.非移动数据业务= ?前7个月IP卡预付费×90％/71. IP话费A. IP卡业务2. 沉淀收入= 上年月预付费×10％用户通常在购卡后7个月内使用所购IP卡面值的90％ 另外10％为沉淀收入。3. 网间互联= IP卡话费收入×比率根据以往统计数据，估算IP卡网间结算收入占IP话费收入的比率 4. 漫游清算B.IDCC.固定IP业务=非移动数据业务收入×比例D.专线上网业务E.其他? 2002 BearingPoint, Inc.收入预算（三）主营业务收入4.其他主营业务收入A.选号费根据历史数据分析填列B.梦网手续费=本年预测神州行预付费×上年异地充值收入占神 州行预付费比例1. 神州行C.异地充值收入=IP卡话费预付费×上年异地充值收入占IP预付费的比例2. IP充值卡? 2002 BearingPoint, Inc.收入预算（四）= 年初天津市移动用户数×（1＋移动用户年增长率）×目标市场份额其中：移动用户年增长率的确定须考虑天津市场的历史增长情况和行业生命周期。如：成长期的用户增长率 较高，成熟期用户增长率趋缓。目标市场份额为中国移动计划在预算年度占天津市场移动用户的份额。年用户总数1.各品牌年用户数= 集团数m×集团平均客户数m ×各品牌用户数占用户总数百分比nA.集团用户=(年用户数-集团用户数)×个人用户中各品牌百分比n× 高端用户数百分比n高端用户指年MOU值大于一定分钟数的客户，高端用户数的百分比根据历年数据，结合公司营销规划进行估算B.个人高端用户=(年用户数-集团用户数)×个人用户中各品牌百分比n×普通用户数百分比nC.个人普通用户2.各品牌年净增用户数=年用户数n- 上年末用户数n=各月净增数占年净增数比例n ×品牌年净增用户数n各月净增数占年净增数比例根据上年各品牌的用户数在各月间的分配情况考虑市场因素后确定。各月客户净增数=年离网率n×(年初用户数n ＋ ?月用户总数n)/13年离网率的预测方法：基于以前年度离网率的历史数据，估算变化趋势，结合对各品牌下年市场竞争状况的预测进行调整后得出。3.各品牌年离网用户数=各月离网数占年离网数比例×年离网用户数各月客户离网数? 2002 BearingPoint, Inc.收入预算（五）MOU各品牌MOU基于上年各月MOUNn （或MOUGn ）与各月用户数Nn （或MOUGn ）间的线形关系，根据预测的下年月用户数估算下年每月MOUNn或MOUGn），并考虑公司的营销策略和新品牌推出对各品牌MOU的影响乘以调整系数后进行估算。A.集团客户C.普通客户高端用户的MOUKn相对稳定，所以通过以前年度MOUKn的趋势，并考虑公司的营销策略和新品牌推出对各品牌MOU的影