铭星光电科技公司差旅费报销管理制度.docxVIP

差旅费报销管理制度 为提高各类人员的办事效率，使企业各项管理形成规范化和制度 化，特制定本制度 一、流程图 流程责任者说明工具出差人部门主管总经理部门主管/财务部部门主管财务部出差须提前一天 申请，办完手续后 交给行政人员。部门主管签字担 保，会计审核，出 纳付款。出差申请表借款单出差申请单 流程 责任者 说明 工具 出差人 部门主管 总经理 部门主管/财务部 部门主管 财务部 出差须提前一天 申请，办完手续后 交给行政人员。 部门主管签字担 保，会计审核，出 纳付款。 出差申请表 借款单 出差申请单 费用报销单 附：粘贴单 借款单 二、办理程序说明 1、 出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、 天数、所需资金，经部门主管签署意见，总经理批准后方可出差。特 殊情况可先电话通知部门主管，回公司后再补填“出差申请单”。 2、 出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，到财务部领取并 填写“借款单”，由部门主管签字担保后，会计审核，出纳付款，超 过 500 元人民币需总经理审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，应完成“出差申请单”中的出差情况汇 报，由部门主管考核结果，签署考核意见。 4、审核人员根据签有部门主管考核意见的“出差申请单”和有 效出差单据，经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符 的差旅费不予报销， 因特殊原因或情况变化需改变路线、 天数、人数、 交通工具的，需经部门主管签署意见后方可报销。 6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一 天按 30 元罚款，并追究其部门主管的责任。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工 作责任自负， 特殊情况由总经理特批， 对各部门违反规定给予借款而 造成账务混乱的，追究经办人的责任。 三、报销办法 （一） 住 宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行凭据报销的办法。 2、出差人员有接待单位或住在亲友家的， 一律不予报销住宿费。 4、住宿费标准： 若有特殊情况可先电话报告公司领导获得首肯， 回公司后凭发票找公司领导签字确认，否则不予核销。 （二）交通费报销办法 1、市内交通费实报实销，须注明起止地点及金额。 2、出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； 2）携有巨款（ 1 万元以上现金或 1 万元以上现金支票）或重 要文件必须确保安全的； 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； 陪同重要客人外出的； 执行特殊业务或夜间办事不方便的 3、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差 期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，饶 行多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。 三、伙食补助费 1、在出差过程中，因业务工作需要使用招待费必须先获得公司 领导首肯，并注明参与招待费的人员，经公司领导签署意见后，部门 主管及财务部方可审核报销。 2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票，餐 票作为计算费用的依据。 四、费用标准 A 级别 住宿 (天/元) 交通费 伙食费 (餐/元) 通讯费 招待费 备注 B 总经理 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 事先祭总批准 C 部门经理 150 实报实销 30 实报实销 实报实销 事先祭总批准 D 车间主管 100 实报实销 20 实报实销 实报实销 事先祭总批准 E 管理人员 100 实报实销 20 实报实销 实报实销 事先祭总批准 F 外勤人员 50 实报实销 15 实报实销 实报实销 事先祭总批准 G 普工 30 10 实报实销 附：出差申请单 出差申请单 部门： 职位： 出差申请人： 出差时间： 年 月曰至 年 月曰 出差地点： 出差事由： 其他： 往返乘坐交通工具： 火车（硬座□ 硬卧□ 软卧□ 其他□ ） 汽车口 轮船口 飞机口 其他 费用预算： 1、车船费用小计：￥ 2、住宿费用小计：￥ 3、市内交通车费：￥ 4、其他：￥ 预算金额合计：￥ 是否借支：是口否口 借支金额：￥ 总经理签字： 日 期： 年 月 日 部门主管签字： 日 期： 年 月曰 出差情况汇报： 汇报人： 考核意见： 部门主管：