商业银行风险管理的框架（整理）.ppt

风险管理部门——价格核准能力 浮动贷款利率 衍生品价格 跟踪和调整定价模型 必威体育精装版.课件 * 风险管理部门——系统开发/集成能力 开发风险管理基础设施 维护开发数据库 数据转换 必威体育精装版.课件 * 第二节 商业银行风险管理组织 五、其他风险控制部门 1、财务部门 ⑴ 风险管理部门接收来自财务控制部门的收益/损失数据，与来自前台业务部门的信息调整一致——事后检验的目的 ⑵ 提供数据方法 通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化，提供的数据最真实、准确，使得该部门处在有效风险管理的最前端 必威体育精装版.课件 * 第二节 商业银行风险管理组织 ⑶ 风险管理部门与财务控制部门的关系是战略决策的基石 第一，绩效评估更加注重经风险调整后的收益率 第二，传统的记账方法难以满足监管部门核算监管资本的需要，风险管理部门协助财务控制部门掌握以模型为基础的资本核算方法 必威体育精装版.课件 * 第二节 商业银行风险管理组织 2、内部审计部门 ⑴ 流程 风险识别 计量 监测 控制 内部审计部门 审核管理能力、效果 发现、报告潜在风险，提出方案，监督落实 风险管理部门提供资料、记录 定期 必威体育精装版.课件 * 第二节 商业银行风险管理组织 ⑵内审主要内容 经营管理的合规性及合规部门工作情况 内部控制的健全性和有效性 风险状况及风险识别、计量、监控程序的实用性和有效性 信息系统规划设计、开发运行和管理维护情况 会计记录和财务报告的准确性和可靠性 与风险相关的资本评估系统情况 机构运营绩效和管理人员履职情况 必威体育精装版.课件 * 第二节 商业银行风险管理组织 3、法律合规部门 ⑴ 内容 独立于商业银行的经营活动 包括独立的报告路线、独立的调查权利以及独立的绩效考核。 ⑵ 流程 有效识别、评估、监测商业银行潜在的法律风险及各项违规操作，向高级管理层和董事会提出咨询建议和报告 必威体育精装版.课件 * 第二节 商业银行风险管理组织 ⑶ 职责 协助制定法律/合规政策 适时修订规章制度和操作规程，以符合法律和监管要求 开展法律/合规培训和教育项目 关注、准确理解法律/合规/监管要求及必威体育精装版发展，为高级管理层提供建议 参与商业银行的组织架构和业务流程再造 参与商业银行的新产品/服务开发，提供必要的法律/合规测试、审核和支持。 必威体育精装版.课件 * 第二节 商业银行风险管理组织 4、外部风险监测机构 监管机构、外部审计机构 必威体育精装版.课件 * 商业银行风险管理组织 必威体育精装版.课件 * 第三节 商业银行 风险管理流程 必威体育精装版.课件 * 第三节 风险管理的基本流程 风险识别：初步识别 感知风险 分析风险 建立风险清单——最基本、最常用的方法，专家调查列举，资产财务状况分析，情景（模拟）分析…… 风险计量：风险量化 利用风险模型，针对信用风险的风险矩阵，针对市场风险的VAR模型，针对操作风险的高级计量模型等。 必威体育精装版.课件 * 第三节 风险管理的基本流程 风险监测：动态管理，留存数据。包括检测和报告两个内容 风险控制：风险分散（多元化投资）、风险对冲（收益率负相关）、风险转移（担保，保险）、风险规避（市场的有选择性推出）、风险补偿（风险溢价）、动用资本吸收和消化损失。 必威体育精装版.课件 * 第三节 风险管理的基本流程 1、风险识别 风险识别包括风险感知和风险分析两个环节。 风险感知是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类； 风险分析是深入理解各种风险内在的风险因素。 必威体育精装版.课件 * 第三节 风险管理的基本流程 ⑴ 制作风险清单——商业银行最基本、最常用的方法 是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。 必威体育精装版.课件 * 第三节 风险管理的基本流程 业务品种 操作环节 关键风险点 风险类别 控制措施 相关文件 定 期 存 款 存 款 后 期 管 理 未及时向 分行反馈 执行、交割及流程管理 加强总行与分行联系 监督清算中心定期存款办理情况、及时通知分行流出富余资金 分行赚取定期存款与资金市场上短期融资之间的利差 内部 欺诈 加强定期存款后期管理 监督已办理定期存款的分行，除遇特殊情况，禁止其在上存定期存款后短期内在资金市场上融入资金 必威体育精装版.课件 * 第三节 风险管理的基本流程 ⑵ 专家列举法 将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类。 专家可以凭借经验和银行历史的案例分析，给出不同的指标权重。 例如，在信贷业务中，信贷决策由放款负责人做出，这意味着负责人的专业技能、主管判断和对某些因素的权衡在批准信贷的决策