企业管理制度 货币资金计划管理办法.pdfVIP

德 州 福 田 企业管理制度 汽车改装有限公司 签发：龚成骥 德福规字（2002）02 号 货币资金收支计划管理办法（试行） 一、目的 为了进一步规范德州福田汽车改装有限公司（以下简称有限公司）货币资金计划管理工 作，加强对货币资金流向的监控力度，强化资金计划(以下简称计划）在资金管理工作中的指 导作用；统筹灵活运用资金，节省财务费用，降低财务支付风险，从资金上保障有限公司经 营活动，特制定本办法。 二、原则 1、量入为出原则； 2、收付实现制原则； 3、归口管理，分项提报原则； 4、分项安排，总量控制原则； 5、成本、效益兼顾原则； 6、有效监督、严格考核原则； 三、适用范围 本办法适用于有限公司所有职能单位。 四、内容及要求 1、计划提报单位 总经理办公室、综合管理科、财务科、生产科、设备动力科、技术质量科、采购科、德 州销售部、产品技术部、党委综合办、后勤保障科。 2、术语 货币资金是指库存现金、银行存款及随时能够变现的有价证券(如银行承兑汇票等)。各 单位预计货币资金支出仅指现金及银行存款，银行承兑汇票由财务科调度安排，预计资金收 入分别按资金结构列示。 3、部门职责 按照归口管理，分项提报的原则，各单位依据本单位月度工作计划，负责提报本单位的 资金收入及使用计划。 （1）总经理办公室 负责有限公司通讯费用、办公用品采购、CI费用、档案管理、法律事务、会议管理、招 待费、对外公共关系运输车辆管理、维修、燃油、运输业务等货币资金需求计划的提报。 （2）综合管理科 负责有限公司工资性支出、劳动人事管理、招骋、培训、社会保险、公共关系等货币资 金需求计划的提报。 （3）财务科 负责有限公司融资、财务费用、会计管理、价佫 管理及其他日常财务活动货币资金计划 的提报。 （4）生产科 负责有限公司生产调度系统日常生产组织、协调活动货币资金需求计划的提报，各车间 资金需求由生产科统一提报。 （5）设备动力科 负责有限公司水、电能源消耗、动力系统维护与修理、环境保护、设备及备件、以及涉 及到安全方面等货币资金需求计划的提报。 （6）技术质量科 负责有限公司质量检验、技术改造、工艺管理、工装、工具及其他质量管理活动资金需 求计划的提报，同时提报当月技改、技措计划明细表。 （7）采购科 负责有限公司产品配套件、部分协作件采购支出货币资金需求计划的提报，同时提报当 月度采购计划明细表。 （8）德州销售部 首先向北汽福田潍坊农业装备分公司（以下简称分公司）提报本单位月度销售管理、服 务管理、市场调研、配件管理、商品储运管理、等销售费用货币资金需求计划，经分公司各 级领导按签批程序批准后将资金及时划拨到有限公司，同时将资金需求计划报有限公司财务 科，有限公司财务科根据其资金到位情况或者垫付能力进行综合平衡，报总经理批准后，安 排德州销售部月度资金使用量。 （9）产品技术部 首先向北汽福田潍坊农业装备分公司（以下简称分公司）提报本单位月度产品资源管理、 产品开发、试验试制等技术开发费用资金需求计划，经分公司各级领导按签批程序批准后， 将资金及时划拨到有限公司，同时将资金需求计划报有限公司财务科，有限公司财务科根据 其资金到位情况或者垫付能力进行综合平衡，报总经理批准后，安排产品技术部月度资金使 用量。 （10）党委综合办 负责有限公司党委、工会、信访工作及厂区宣传活动资金需求计划的提报。 （11）后勤保障科 负责有限公司职工福利、保安服务、厂区形象建设、环境卫生管理等其他后勤管理活动 资金需求计划的提报。 4、计划编制程序 （1）各计划提报单位应严肃、认真地对待资金计划编制工作，对资金需求的测算依据应 作详细的解释和说明。各单位应以有限公司统一的资金计划格式填报（纸张A4，字体小