酒店日审夜审操作程序和标准.pdf

酒店日审夜审操作程序与标准 一、日间审核 (-)日间审核操作程序 1、餐饮收入审核。 (1) 检查收银员账单是否连号使用，是否与昨日止号连续, 避免漏号、缺号。 (2) 审核所附的发票金额是否与账单相符，是否连号使用， 并核对存根联。 (3) 核对账单后面所附的点菜单、酒水单、杂项单上的价格 与规格是否一致，各类小单上所取消的内容是否有经办人签字， 退单是否按酒店的有权限人员签名认可，以防 输、漏输和作弊。 (4) 核对账单上的折扣是否符合酒店政策所规定的范围。 (5) 核对结算方式为挂账的是否符合酒店挂账政策，是否有 挂账人签名，若不符合酒店挂账政策的挂账，是否有酒店规定的 授权人签名担保。 (6) 根据营业收入 日报表，核对发生的收入是否已全部计入 电脑，有无少收、漏收现象。 (7) 将审核无误后的收银员班结表及账单汇总、取出帐单财 务联作凭证附件，其余装订成册。 2、客房收入审核。 (1)检查账单是否连号使用，是否与昨天止号连续，避免漏 号、缺号，并将作废的账单拿出。 (2) 核对账单上的抵离日期、入住天数、退房时间、房价是 否与客房类型相符，账单上的各项数据是否与附件金额相符。 (3) 核对收银员输账报表上的数据是否有入账凭证，入账凭 证是否完整、正确。 (4) 审核小酒吧单、洗衣单、杂项单等所填内容是否合理、 手续是否符合酒店规定；核对押金单内容填写是否正确。 (5) 核对结算方式为挂账的是否符合酒店挂账政策，是否有 挂账人签名，若不符合酒店挂账政策的挂账，是否有酒店规定的 授权人签名担保。 (6) 根据客房手工到客记录表与酒店管理系统中房态表相核 对，找查差异，日审不定期在某一时点上会同大堂经理对房态进 行抽查。 (7) 审核客房折扣是否正确，折扣权限是否符合酒店政策规 定。 (8) 将审核无误后的收银员班结表、账单、杂项单、洗衣单、 客房小酒吧单等按类别分别汇总，取出帐单财务联做凭证附件， 其余装订成册。 3、根据审核无误的账单按财务要求进行账务处理，按日编制 收入凭证，将挂应收账单及附件放入相应客户档案袋。 4、做好各点收银账单、单据、发票的领用、销号及保管工作。 5、 审核各类收入时，必须与各类相关报表的数据核对，保证 各类数据的正确性。 6、 月末结账后，将各类账单和报表按日期装订后存档，确保 各类报表的必威体育官网网址性。 （二）日间审核工作标准 1、 营业收入 日报表的审核，保证数据准确。 2、 账单细查，审核账单、报表是否相符，检查打折、减免账 单是否符合酒店的有关规定和手续。 3、 发票审核，核对发票的开具情况，是否连号使用，防止虚 开、多开发票行为的发生。 4、 账单领用是否规范，是否连号使用，保证每张账单回收及 时，防止作弊为的发生。 5、 凭证装订、保管，每天将审核后的账单、发票和报表进行 整理、装订成册，妥善保管，以备查阅。 二、夜间审核 （一）夜间审核操作程序 1、检查当日应离店而未离店客人报表，有问题及时与大堂副 理联系解决，确保当日应离店客人已全部办理手续。检查当日应 到店而未到店客人预定情况，督促前台接待收银员处理好当日应 离未离、应到未到房间客人帐务。 2、检查催帐报告，及时催缴欠款房间。 3、审核减免房审批手续是否齐全、房型升级手续是否齐全、 住宿押金有无欠款、挂账担保审批手续是否齐全，挂账额度是否 在限额之内。 4、 核对团队入住登记单，检查团名、用房数、抵离日期、人 数、陪同房、用餐数等情况是否一致。 5、 检查各点班次收银员的账单起止是否连号使用。各点班次 收银员的账单按不同的结算方式进行分类统计是否与班结表中的 对应项目一致。 6、 审核挂账账单是否符合酒店的挂账政策，是否有相关权限 人员签字，转房账的账单是否有客人的签名。 7、 账单与原始单据是否一致，原始单据有无涂改、内容是否 已全部计入账单。 8、 餐饮收银员上交的餐饮点菜单与厨房交来的餐饮