成本管理基础流程.ppt

谢谢大家！ * 标题：字体改为红色 成本管理基础流程 内容提纲 1.接口关系 2.基础设置 3.应用流程 4.常见问题 接口关系 物料清单（产品结构） 基础设置 注意表体的领料部门，需要在单据格式设置中选择显示 初始设置流程 　选项－＞定义成本中心－＞定义产品属性－＞定义费用明细与总账接口－＞定义分配率－＞定额管理－＞建账期初余额 成本模块的期初设置节点是需要逐一设置后激活的，即当缺少某一节点或某一节点打不开时，除了权限的原因外，即是因为前面的某些操作没有做，即使不需要做的工作，也要进入再退出。 定义产品属性 成本对象类型含义 成本属性类型有4种，基本成本对象、计划成本对象、实际成本对象、实际成本对象（当月）。 基本成本对象用于定义分配率，该对象只包含母件和生产部门信息。 计划成本对象用于生成计划成本和定额管理，该对象有BOM的版本信息。 实际成本对象用于数据录入和成本计算。核算订单成本后，会显示订单信息。 实际成本对象(当月)主要是核算到订单成本时区别不同月份的订单是否需要进行计算。之所以有此对象是因为在实际生产过程中，由于成本模块一般都是月底或下月初进行计算。而这时下月的生产订单已经录入，但是成本计算时不应该包含这些下月的记录，只需要核算当月的成本对象。所以增加此成本对象。 建账期初余额 如果期初已记账，则不可以恢复“记账”的功能。刚执行过记账，还未执行其他操作时，想取消期初记账，可将ca_cbsys表中的binitleft字段从1改成0。870版本增加了恢复按钮，记账后，需要修改数据，如果本月未进行过成本计算，点击〖恢复〗按钮，可以取消记账。 数据录入---期初在产调整表 提供盘点的剩余专用材料及共用材料在不同成本中心或不同成本对象之间的调拨转移，以及上月在产品成本在不同成本对象之间的调拨转移。显示的是上个月的在产品和剩余材料数据 材料及外购半成品耗用 材料消耗数据录入或从存货出库单读取数据，是非卷积运算时必须录入的数据表(卷积运算时此表自动取数）。 取数条件 存货核算系统取数约束条件： 从存货读取的材料数据允许修改，系统对同一材料多次的出库数据自动汇总。 采用全月平均计价方式的存货必须在存货系统对其所在仓库进行了月末处理之后才能向成本系统传递数据。采用计划价计价方式的存货必须在存货系统对其所在仓库进行了差异率计算和分摊之后才能向成本系统传递材料的实际价格数据，否则为计划价格。 如果重新取数，手工录入或修改的数据将被无法保存。 ? 存货系统-材料出库单（不启用生产制造数据来源） 部门需为成本系统中定义为成本核算的基本部门。 材料出库期间与成本的取数期间一致。 出库类别与成本设置时存货来源选项中定义的出库类别一致。 如为专用材料则应选择成本对象项目大类中的项目。 如成本核算方法采用分批法时，还应输入生产批号。 存货系统-材料出库单（启用生产制造数据来源） 部门需为成本系统中定义为成本核算的基本部门。 材料出库期间与成本的取数期间一致。 出库类别与成本设置时存货来源选项中定义的出库类别一致。 如为专用材料则须对应相应的生产订单号信息。 成本系统检查（材料出库单）： 不分批的共用材料：领料部门+期间+出库类别 分批的共用材料：领料部门+期间+出库类别+批号 不分批的专用材料（不启用生产制造数据来源）：领料部门+期间+出库类别+成本对象（成本对象与产品的对应关系须在项目档案中预先定义，存货材料出库单上的项目字段须在单据设计中预先增加。） 不分批的专用材料（启用生产制造数据来源）：领料部门+期间+出库类别+生产订单信息 分批的专用材料：领料部门+期间+出库类别+成本对象（成本对象与产品的对应关系须在项目档案中预先定义）。 人工费用表、折旧费用表、制造费用表、其他费用表 用于录入各成本中心产品的费用消耗数据，或从总帐系统读取科目数据。注意：必须是已记帐凭证，数据才可以读取过来。 工时日报表 录入各产品的实际生产工时统计数据，可以从车间管理系统的生产订单工时记录表取到产品实际工时数据，允许修改。如果在分配率中采用了按实际工时计算，则每个会计期间，必须输入工时日报表。此表是日报表，由系统自动汇总成月报表。 完工产品日报表 统计在一个会计期间内，各个基本生产成本中心所生产完工的产品数量，以及统计每种产品的废品数 存货系统-产成品入库单（不启用生产制造数据来源） 部门需为成本系统中定义为成本核算的基本部门。 产品入库期间与成本的取数期间一致。 产品入库类别与成本设置时存货来源选项中定义的入库类别一致。 须对应选择成本对象项目大类中的项目。 如成本核算方法采用分批法时，还应输入生产批号。 存货系统-产成品入库单（启用生产制造数据来源） 部门需为成本系统中定义为成本核算的基本部门。 产