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财务工作汇报 财务部 2014年7月 2014 二季度财务工作汇报内容 （一）主要经济指标完成情况 序号 指标名称 局下达 目标 2013年1-6月 2014年1-6月 完成率 同比 增长 1 签约额 2 产值 3 利润总额 1-6月主要指标完成情况表 单位：亿元 （二）财务资金管理运行情况 财务资金管理指标完成情况表 指标名称 局下达目标 实际完成 完成率 资金管理 货币上交（万元） 资金流量集中率（%） 月均存量集中率（%） 建造主业经营性现金净流量占营业收入比（%） 催收清欠 应收款项占营业收入比重（%） 未确权率（%） 应收账款周转率(次） 税收筹划 节税（万元） 外区预缴所得税（万元） （一）公司现金流量分析 1、经营性现金流入XX亿元，占营业收入比81%。 2、6月末，公司资金存量XX亿元，较年初减少2.84亿元，降幅27.90%。 3、经营性现金净流出XX亿元，占营业收入比重－9.13％,与局管控目标差距较大。 （二）项目负现金流量分析 至6月末，我司负现金流项目共计34个： 负现金流5,000万元以上的项目2个，占用资金XX亿元； 负现金流3,000－5,000万元的项目6个，占用资金XX亿元; 负现金流1,000－3,000万元的项目11个，占用资金XX亿元； 负现金流1,000万元以下项目16个，占用资金XX万元。 （二）项目负现金流量分析 （1）按项目状态分析 负现金流项目增减变动情况 单位：万元 项目状态 项目 个数 期末占用资金 期初占用资金 增减额 增减率 在建 完工未结算 合计 （二）项目负现金流量分析 （1）按项目状态分析 10大负现金流项目表（在建项目） 单位：万元 序号 项目 累计产值 累计收款 累计付款 资金结余 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合计 （二）项目负现金流量分析 （1）按项目状态分析 负现金流1000万以上项目（完工项目） 单位：万元 序号 项目 累计产值 累计收款 累计付款 资金结余 1 2 3 4 合计 （二）项目负现金流量分析 （2）按项目性质分析 负现金流项目增减变动情况 单位：万元 类别 期末占用资金 占比 期初占用资金 增减额 增减率 商用住房 公共建筑 基础设施 合计 （二）项目负现金流量分析 （3）局重点客户和局重点工程项目 局重点客户项目4个，分别为中粮三期、中粮一期、中粮大悦城和绿地468项目，共计占用资金XX万元。 资金占用原因：中粮一期结算尚未办理；中粮三期和中粮大悦城为节点付款项目；绿地468目前处于前期施工准备阶段。 XX万元。 资金占用原因：工程结算审核周期长；业主审量严谨苛刻，过程结算提前报量较为困难。 （二）项目负现金流量分析 （4）负现金流5,000万以上项目分析 负现金流大于5000万项目 单位：万元 序号 项目 累计净现金流 累计产值 累计收款 应收款项 1 2 　 合计 （一）应收款项总体构成及增减情况 应收款项构成表 单位：万元 序号 款项类型 金额 占总额比 1 应收账款 51.28% 2 完工未结算 40.88% 3 其他应收款 7.84% 合计 100.00% （一）应收款项总体构成及增减情况 应收款项增减变动表 单位：万元 类 别 期末 期初 增减额 增减率 应收账款 完工未结算 其他应收款 合计 （二）应收款项具体分析 应收款项项目状态构成情况 单位：万元 1、按项目状态分析 项目状态 金额 占比 年初 增减额 增减率 在建 完工未结算 完工已结算 合计 （二）应收款项具体分析 应收款项前10名项目表 单位：万元 1、按项目状态分析 序号 项目名称 应收账款 其他应收款 完工未结算 应收款项 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合计 （二）应收款项具体分析 应收款项账龄情况 单位：万元 2、按项目账龄分析 序号 类别 金额 占比 1 1年以内 2 1-2年 3 2-3年 4 3年以上 合计 （三）应付款项构成及增减分析 应付账款增减变动表 单位：万元 序号 款项分类 期末 期初 增减额 增减率 1 劳务款 2 分包款 3 其中甲指 4 材料款 5 租赁款 　 合计 （四）应收应付管控情况 应收应付款项较年初均呈上升趋势： 1、春节回款后按惯例在建项目资金回收较少，而多数完工项目结算回款又不具备条件，形成上半年资金回收空档期； 2、另一方面，去年下半年新开工项目陆续进入主体施工阶段，产值的增加带来收付款项的增加。 1、关注节点项目，突破合同收款条件 2、狠抓完工项目，防范催收风险 3、良好履约，加快保证金回收 4、强化合同管理，严守支付红线 （五）下半年资金管理主要措施 1、货币资金存量大幅下降 2、应收款项余额快速攀升 总公司财务检查问题及整改情况