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第七章 汇率折算与进出口报价 第七章 汇率折算与进出口报价 汇率折算 进出口贸易报价 技能训练参考答案 学习目标 技能训练参考答案 学习目标 第七章 汇率折算与进出口报价 第七章 汇率折算与进出口报价 学习目标 学习目标 外汇业务是牵涉到不同货币、在不同时期 内、以不同方式进行的买卖交割。两种货币之间 的比价在不同的外汇业务形式下，其最后的比率 是不相同的，但是它们之间具有紧密的内在联 系。掌握不同货币的比价关系不仅对搞好国际金 融业务、减缓外汇风险有重大作用，而且对搞好 对外经济贸易实务，做好对外贸易报价，提高企 业的经济效益也有重要意义。所以通过本章的学 习，了解不同货币之间的联系，掌握汇率的套算方 法，能够将进出口报价灵活的应用在实际外贸工作 中。 一、即期汇率的折算 一、即期汇率的折算 (一)两种货币之间的折算 (一)两种货币之间的折算 1. 外币/本币 (中间汇率)折本币/外币 (中间汇率) 1. 外币/本币 (中间汇率)折本币/外币 (中间汇率) 用1除以本币的具体数字即可得出1个本币折多 少外币 香港外汇市场某日1美元=7.7970港元， 求1港元等于多少美元？ 分析 1 0.1283 。即1港元=0.1283美元。 7.7970 第一节 汇率折算 第一节 汇率折算 一、即期汇率的折算 一、即期汇率的折算 (一)两种货币之间的折算 (一)两种货币之间的折算 2. 外币/本币的买入卖出价折本币/外币的买入与卖出价 2. 外币/本币的买入卖出价折本币/外币的买入与卖出价 求解的本币/外币的买入价，要用1除以原来的 外币/本币的卖出价；求解的本币/外币的卖出价， 要用1除以原来的外币/本币的买入价。 例 香港外汇市场某日牌价： 美元/港元 7.7920 ～7.8020 求：港元/美元( ) ～( ) 3、未挂牌外币/本币与本币/未挂牌 外币/本币与本币/ 外币的套算 外币的套算 (1)先列出本币对已挂牌某一主要储备货币 (1)先列出本币对已挂牌某一主要储备货币 的中间汇率。 的中间汇率。 （2）查阅像伦敦、纽约这样的主要国际金 （2）查阅像伦敦、纽约这样的主要国际金 融市场上英镑或美元对未挂牌某一货币的 融市场上英镑或美元对 中间汇率。 （3）以（1）的中间汇率与 （2）的中间汇 （2）的中间汇 率进行套算： （2）除以（1），即等于本 率进行套算： （2）除以 本 币/未挂牌外币的比价； （1）除以 币/ 外币的比价； 除以 （2），即等于未挂牌外币/本币的比价。 （2） 外币/本币的比价。 一、即期汇率的折算 一、即期汇率的折算 (二)不同外币之间的折算 (二)不同外币之间的折算 1. 如果两个即期汇率都是以美元作为基准货 币，则套算汇率为交叉相除； 2. 如果两个即期汇率都是以美元作为标价货 币，则套算汇率为交叉