内控合规管理岗位资格考试习题集（带答案版）.docVIP

第 PAGE 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 122 页 内控合规管理岗位资格考试习题集（带答案版） 判断题 1．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》建立了我国企业内部控制的总体框架。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节 2．财政部等五部委2010年联合发布的《企业内部控制配套指引》包括应用指引、评价指引和审计指引。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节 3．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中各类指引相互独立，互不衔接。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第一节 4．财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》中的审计指引主要是为企业内部审计部门执行审计提供指引。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第一节 5．内部控制仅是内控管理部门的责任。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第一节 6．内部控制是对企业生产经营过程的控制，也是对实现企业发展目标过程的控制，覆盖所有业务、产品和环节，是全过程控制。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节 7．内部控制是一个不断改进完善的动态过程，随着内外部环境变化而进行优化调整，只有起点，没有终点。（ ）答案：对命题依据：教材第一章第一节 8．内部控制的最终目标是促进企业提高经营效率和效果。（ ）答案：错 命题依据：教材第一章，第一节 9．内部控制要对企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整等提供绝对保证。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第一节 10．不相容机构、岗位或人员的互相分离和制约体现了内部控制的制衡性原则。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节 11．内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是企业实施内部控制的基础。（ ）答案：对命题依据：教材第一章第一节 12．不相容职务是指那些不能由一个部门或人员兼任，否则可能发生弄虚作假或舞弊行为的职务。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节 13．信息与沟通贯穿于内部控制体系的内部环境、风险评估、控制活动、内部监督全过程。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第一节 14．对银行从业人员来讲，合规不仅要遵循外部监管法规准则，也要遵守银行内部规章制度和相关要求。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节 15．商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节 16.操作风险管理可以覆盖和替代合规风险管理。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节 17.《银行业金融机构绩效考评监管指引》明确合规经营类指标和风险管理类指标权重应明显高于其他类指标。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节 18.合规管理是合规管理部门自身的工作。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节 19.所有的业务创新都是违规的结果。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节 20.对合规部门来讲，监督与服务两项职责不能相互结合，必须严格独立。（ ） 答案：错命题依据：教材第一章，第二节 21.企业经营管理的过程就是不断合规的过程，经营管理活动与合规管理不可分割。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节 22.商业银行合规管理贯穿商业银行经营管理活动的全过程，但以事后监督为主。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节 23.中国银监会2006年制定发布的《商业银行合规风险管理指引》是我国银行业开展合规管理的基本规范和指南。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节 24.农业银行根据《商业银行合规风险管理指引》，于2008年制定了《中国农业银行合规政策》。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节 25.董事会对商业银行经营活动的合规性负最终责任。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节 26.合规文化是企业文化的重要组成部分。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节 27.农业银行2010年在全行启动了大规模的合规文化建设活动。（ ）答案：对命题依据：教材第一章，第二节 28.宣传教育、制度建设、强化执行、监督检查、整改纠偏和激励约束“六位一体”机制代表了合规文化建设的全部内涵。（ ）答案：错命题依据：教材第一章，第二节解题说明：“六位一体”只是合规文化建设的一种机制表现，并不能代表合规文化全部内涵。 29.《中国农业银行合规文化建设纲要》，明确了未来一段时间合规文化建设工作重点，确保合规文化建设沿着制度化、规范化、程序化的轨道健康发展。（ ） 答案：对命题依据：教材第一章，第二节