第四章-商业银行.pptVIP

第一节 商业银行及其组织形式 一、商业银行的性质和地位 （一）商业银行的产生与发展 （二）商业银行的性质和地位 1．商业银行是企业 2．商业银行是金融企业 3．商业银行是一种特殊的金融企业 第一节 商业银行及其组织形式 二、商业银行的类型和组织形式 （一）商业银行的类型 1．职能分工型商业银行 2．综合型商业银行 （二）商业银行的组织形式 1．单元制 2．分支行制 3．控股银行制 4．连锁银行制 5．代理银行制 第一节 商业银行及其组织形式 （二）商业银行的组织形式 1．单元制 2．分支行制 3．控股银行制 4．连锁银行制 5．代理银行制 三、建立商业银行制度的原则 （一）效率原则 （二）安全原则 （三）适度原则 第二节 商业银行的业务 一、表内业务 （一）负债业务 1．自有资本业务 2．存款业务 （1）活期存款 （2）定期存款 （3）储蓄存款 3．借款业务 （1）向中央银行借款 （2）银行同业借款 （3）回购协议 （4）市场借款 第二节 商业银行的业务 （二）资产业务 1．现金资产 2．信贷业务 （1）贷款业务 （2）贴现业务 贴现付款额=票据金额×（1－贴现率×未到期天数／360天） 贴现利息=票据金额×贴现率×未到期天数／360天 3．投资业务 （1）政府债券 （2）金融债券 （3）企业债券或公司债券 第二节 商业银行的业务 二、表外业务 （一）转账结算 （二）代理业务 （三）信托业务 （四）租赁业务 （五）保管箱业务 （六）担保类业务 （七）承诺类业务 （八）银行卡业务 （九）咨询服务业务 （十）金融衍生交易类业务 第三节 商业银行的经营管理 一、商业银行的经营原则 （一）商业银行经营的特点 1．高负债率 2．高风险性 3．严监管性 （二）商业银行经营原则 1．安全性原则 2．流动性原则 3．盈利性原则 第三节 商业银行的经营管理 二、商业银行的资产负债管理 （一）资产负债管理的概念 （二）资产负债管理的理论 1．资产管理理论 随着经济环境的变化和银行业务的发展，资产管理理论的演进经历了商业性贷款理论、资产可转换性理论和预期收入理论三个阶段。 资产管理的主要内容：一是贷款资产的管理，包括贷款种类的设置与管理、贷款流动性管理、贷款风险管理和贷款盈利性管理；二是现金资产的管理；三是证券资产的管理。 第三节 商业银行的经营管理 2．负债管理理论 负债管理理论认为，银行可以主动管理负债，通过积极竞争争取活期存款、定期存款和储蓄存款及向货币市场、中央银行借款来影响资金来源。负债管理理论的核心思想是，负债不是既定的，而是可以由银行加以扩张的，资金来源银行是可以控制的。 负债管理的主要内容：一是对存款负债的管理；二是对资本金的管理；三是对借入资金及其他负债的管理。 第三节 商业银行的经营管理 3．资产负债综合管理理论 资产负债综合管理理论是银行经营管理理论的一次大转变，发生在20世纪70年代末。由于资产管理理论过于注重流动性和安全性，而忽视了盈利性；负债管理理论虽然较好地解决了盈利性和流动性之间的矛盾，但过多的负债经营又会给银行带来更大的经营风险。 资产负债综合管理，对商业银行管理产生了积极影响。银行运用现代化管理方法和技术手段，以资产负债各科目之间的“对称性原则”为基础，促进银行资产与负债在规模、结构上的协调，缓和了负债经营中产生的“借短放长”等矛盾，增强了单个银行抵御风险的能力，使银行业务管理日趋完善，决策更具科学性。 第三节 商业银行的经营管理 （三）资产负债管理的方法 1．资金汇集法 2．资产分配法 3．缺口管理法 三、商业银行的资本管理 （一）《巴塞尔资本协议》 （二）《新巴塞尔资本协议》的三大支柱 1．第一大支柱——最低资本要求 2．第二大支柱——监管部门的监督检查 3．第三大支柱——市场纪律 （三）实行资本管理的意义 第三节 商业银行的经营管理 四、我国商业银行资产负债比例管理 （一）资本充足率 资本总额与加权风险资产总额的比例不得低于8%。其中核心资本，包括资本金、未分配利润等不低于4%。附属资本不得超过核心资本的100%。 （二）存贷比例 各项贷款与各项存款之比不超过75%。 （三）中长期贷款比例 1年期以上（含1年期）的中长期贷款与1年期以内的存款之比不得超过120%。 （四）资产流动性比例 流动性资产与各项流动性负债的比例不得低于25%。流动性资产、负债均以l个月为限。 （五）备付金比例 在中央银行备付金存款和库存现金与各项存款之比不得低于5%～7%。 第三节 商业银行的经营管理 （六）单个贷款比例 对同一借款客户的贷款余