商业银行与信托公司业务合作及商业银行风险管理.ppt

发展势头强劲 横跨三个市场领域 与银行、证券、保险共同发挥着重大作用 - 本资料来自 - 建立现代企业制度是风险管理重环节 含义：现代企业制度特指现代市场经济中的法人企业制度，一般也叫现代公司制度。 特征：企业的所有权、决策权、监督权以及日常经营权和用人权的有效制衡与优化。 核心：企业资产所有者和企业经营者之间的委托代理关系、有限财产责任制度、法人财产制度和法人治理结构。注意其中涉及到的三个核心 内容：是指以完善的法人制度为基础，以有限责任制度为保证，以公司企业为主要形式，以产权清晰、权责明确、政企分开（特指国有），科学管理为条件的新型企业制度，其主要包括：企业法人制度、企业自负盈亏制度、出资者有限责任制度、科学的领导体制与组织管理制度。 - 本资料来自 - 有限 公司 两合 公司 无限 公司 股份有限公司 有限责任公司 （封闭公司） 合伙企业 个人独资 企业 上市公司 （公众公司） 非上市公司 公司制企业 - 本资料来自 - 治理的方向与目标 治理的方向 ——第一层含义：企业利润最大化； ——第二层含义：股东利益最大化； ——第三层含义：企业价值最大化。 治理的标准 ——法人治理；专家治理；责任治理；民主治理；公开治理；文化治理。 - 本资料来自 - 股东资本治理 股东大会 CEO和高级经理层 提名委员会 审计委员会 薪酬委员会 其他各委员会 董事会 独立董事 - 本资料来自 - 利益相关者治理模式 股东（资方） 董事会 (经理理事会) 职工（劳方） 资方代表 监事会 劳方代表 德国的二元公司治理模式 任命理事会 1/3-2/3席位 - 本资料来自 - 主银行治理模式 股东大会 董事会 常务会 总经理 (社长) 监事会 检查公司财务（较弱） 日本的混合公司治理模式 中高层主导 经理 俱乐部 1名主银行 前任主管 银 行 股 东 其 他 股 东 非正式机构 - 本资料来自 - 预警指标 风险偏好范围 盈亏平衡点 一级预警点 二级预警点 时间 风险承受度与预警 - 本资料来自 - 目标 监控指标 控制指标 样 例 风险策略模型 - 本资料来自 - 企业应根据风险管理策略，针对各类风险或每一项重大风险制定风险管理解决方案。方案一般应包括风险解决的具体目标，所需的组织领导，所涉及的管理及业务流程，所需的条件、手段等资源，风险事件发生前、中、后所采取的具体应对措施以及风险管理工具(如：关键风险指标管理、损失事件管理等)。 风险管理解决方案 - 本资料来自 - 风险管理解决方案 风险管理解决方案分外部和内部解决方案 内部解决方案是前面所说风险管理策略的实施，是全面风险管理体系的运转。因此，在具体实施中，一般是以下几种手段的综合应用： 风险管理策略； 组织职能； 内部控制，包括政策、制度、程序； 信息系统，包括报告体系； 风险理财。 - 本资料来自 - 风险外包：ABB项目成果一览表 成果一：ABB全面风险管理诊断书 成果二：ABB风险战略管理报告 成果三：ABB重大风险预警机制实施方案 成果四：AB内控流程梳理报告 成果五：ABB组织架构与公司治理建议报告 成果六：ABB业务重组建议报告 成果七：ABB风险绩效管理报告 成果八：ABB管理制度完善建议报告 成果九：ABB子公司控制模式建议报告 成果十：ABB风险管理信息系统实施建议方案 成果十一：ABB风险管理项目实施方案 成果十二：ABB项目培训方案 连城顾问咨询案例 - 本资料来自 - 集团风险管理责任分解 CRO 首席执行长 风险管理执行 机构委员会 风险控制 委员会 董事会 CFO COO 各部门支持 审计、会计 法律法规 批准政策 评估效率 确定风险优先次序 协调解决冲突 协调业务/风险/战略 配合资源与资本 管理风险与收益 提出建议 评估基本框架 确定责任 评估度量方法 构建统一架构 沟通强化政策及限制 协调帮助教育培训 识别风险并分析其来源 容忍度与战略 避免保留减少转移并利用风险 维持改进度量方法与过程容忍度与战略//审核评估守法状况 CTO 业务1 业务2 业务3 分支3 分支2 分支1 风险管理部 统揽全局作用 全面执行风险管理任务 协调各部门、机构 授权收集分析合成汇总 操作与支持——管理与支持（每个经理都有责任 独立的合法化职能 - 本资料来自 - 监控改进 监控改进 监控改进的工作是监控风险和风险管理的情况，并据此更新综合信息框架，对全面风险管理的工作作出持续的改进，包括： 监控内外部风险的发