巴塞尔协议演进过程.pptx

1988~至今;CONTENTS (目录）;巴塞尔银行监管委员会;主要职责;一、1988年的巴塞尔协议（Basel Accord);（一）《巴塞尔协议》的主要内容;《巴塞尔协议》的内容;《巴塞尔协议》的内容;《巴塞尔协议》内容;(二）1988年《巴塞尔协议》的主要特点;（三）1988年《巴塞尔协议》的不足之处;1763年，弗朗西斯·巴林爵士在伦敦创建了巴林银行，它是世界首家“商业银行”，既为客户提供资金和有关建议，自己也做买卖。由于经营灵活变通、富于创新，巴林银行很快就在国际金融领域获得了巨大的成功。 但是，巴林银行有别于普通的商业银行，它不开发普通客户存款业务，故其资金来源比较有限，只能靠自身的力量来谋求生存和发展。 ; 1995年2月27日，英国中央银行宣布，英国商业投资银行——巴林银行因经营失误而倒闭。消息传出，立即在亚洲、欧洲和美洲地区的金融界引起一连串强??的波动。东京股市英镑对马克的汇率跌至近两年最低点，伦敦股市也出现暴跌，纽约道·琼斯指数下降了29个百分点。; 尼克·李森; 1994年下半年，李森认为，日本经济已开始走出衰退，股市将会有大涨趋势。他以银行的名义认购了价值70亿美元的日本股票指数期货，并以买空的做法在日本期货市场买进了价值200亿美元的短期利率债券。如果这几笔交易成功，理森将会从中获得巨大的收益，然而“人算不如天算”,事与愿违， 1995年1月16日，日本关西大地震，股市暴跌，李森所持多头头寸遭受重创，损失高达2.1亿英镑。 ; 但是还不至于能撼动巴林银行。为了反败为胜，尼克李森再次大量补仓日经225期货合约和利率期货合约，头寸总量已达十多万手。 2月24日，当日经指数再次加速暴跌后，李森所在的巴林期货公司的头寸损失，已接近其整个巴林银行集团资本和储备之和。融资已无渠道，亏损已无法挽回，李森畏罪潜逃。 ; 　巴林银行面临覆灭之灾，银行董事长不得不求助于英格兰银行，希望挽救局面。然而这时的损失已达14亿美元，并且随着日经225指数的继续下挫，损失还将进一步扩大。因此，各方金融机构竟无人敢伸手救助巴林，巴林银行从此倒闭。 ; 事情表面看起来很简单，里森的判断失误是整个事件的导火线。然而，正是这次事件引起了全世界密切关注，金融衍生工具的高风险被广泛认识。从里森个人的判断失误到整个巴林银行的倒闭，伴随着金融衍生工具成倍放大的投资回报率的是同样成倍放大的投资风险。这是金融衍生工具本身的“杠杆”特性决定的。;二、《巴塞尔新资本协议》;三大支柱;;（二）三大支柱;（1）变更了资本充足率的计算公式;修订框架对信用风险计算提出了两种方法:标准法和内部评级法。 标准法：该方法把利率、汇率、证券和商品的价格风险各自分为特定风险和一般市场风险，然后按照给出的具体计算方法进行计算所需要的风险资本并予以汇总，得出整个市场价格风险所对应的资本要求。 标准法下，银行信用风险被细分为5个档次： AAA到AA-；A+到A-；BBB+到BBB-； BB+到B-；低于B- ;内部评级法 按照内部评级法的规定，银行将银行账户中的风险划分为：公司业务风险、国家风险、同业风险、零售业务风险、项目融资风险和股权风险六大风险。 然后，银行根据标准参数或内部估计确定其风险要素，并计算得出银行所面临的风险 ; 操作风险是指由于不正确的内部操作流程、人员、系统或外部事件所导致的直接或间接损失的风险。 ; 监管当局不仅要保证银行有足够的资本来应对所面临的风险，而且也要促使银行提高风险管理水平。监管当局要有正确评估银行的风险与所需资本的能力。 其它风险防范的方法包括强化风险管理、完善内部控制等。 ; 委员会特别强调市场约束具有强化资本监管、帮助监管当局提高金融体系安全稳健的潜在作用。该支柱的核心是要求银行进行有效的信息披露，因为有效的信息披露可以向市场参与者提供信息，帮助市场纪律发挥作用。;（一）背景 2007 年始于美国的次贷危机爆发，大量投行破产，股市、房市陷入长期低迷，并最终发展为全球性的金融危机。 2010年9月巴塞尔委员会提出了对资本监管更为严格的《巴塞尔协议Ⅲ》，以加强商业银行抵御风险的能力。 ; 1、新的一级资本包括权益资本和留存收益 规定只有在持续经营的基础上具备足够的损失吸收能力的非普通股资本工具才可纳入一级资本，有效的权益资本需占一级资本的50%以上。;2、最低资本金比率的要求 （1）银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%； （2）由普通股构成的核